手机 App 已上线
点我下载
加拿大税务局（CRA）再次向单人纳税人支付了一笔500万加元的退税，收款人是卑诗省一名女商人。尽管税务局如今声称，这份报税单存在虚假信息，内容甚至“不合逻辑”。
根据CBC获得的法庭文件显示，这笔7位数退税于去年5月发放给了Teresa Wallace。
文件显示，她在Silverton经营一家大麻与谷物加工公司，正常年收入仅约5.4万加元。Silverton位于西库特尼地区，在Nelson以北95公里处。
税务局的一份宣誓书显示，在拨款两个月后，他们才意识到自己犯下巨大错误：系统早已将该申报标记为需人工复核，但工作人员根本没有核查退税申请的真实性。
“又来了。我想说，要吃多少次亏才能长记性？”一位熟悉税务局内部运作的消息人士表示。由于未被授权公开谈论此案，该人士要求保密。
“我们显然要么是用人不当，要么是监管制衡机制完全失效。”
图源：CBC
Wallace并未回复CBC发送至其Silverton公司的邮件和电话留言。
2024年秋天，CBC率先报道：加拿大税务局几乎不经审核就批准巨额退税，被一些一眼就能看穿的骗局轻松蒙骗。
其中一起案件同样涉及一笔500万加元的疑似欺诈退税。
即便如此，在时任税务部长Marie-Claude Bibeau和税务局局长Bob Hamilton被召至议会委员会，就CBC曝光的税务局多次向虚假退税支付数百万一事接受质询六个月后，给Wallace的这笔巨款依然顺利发放。
今年1月，CRA向联邦法院提交的文件显示，Wallace的报税单从一开始就极度荒谬。
Wallace自称在卑诗省的房产，图源：CBC
税务局审计师指出，Wallace虚假申报2023年有999.9999万加元海外收入，更离谱的是，她声称自己已缴纳等额税款——这意味着税率100%，完全不合逻辑。
税务局表示，基于这些“伪造信息”，Wallace申请退还约500万加元的多缴税款。但税务局如今认定：她从未缴纳过这笔税，也从未赚过这1000万。
法庭记录显示，审计师后来发现，Wallace同时申报自己为加拿大税务居民与非税务居民，由此产生怀疑。他们注意到，对于巨额海外收入，Wallace在税表中只给出了含糊的两个单词解释：United Nations。
尽管报税单疑点重重，一名审核员仍在2025年4月批准了退税申请。
文件显示，该文件随即被第二名复核人快速通过，4,958,716.63加元打入Wallace账户。
这位在CRA处理复杂案件多年的匿名消息人士指责，Wallace案是多层级连环失误，与CBC此前曝光的漏洞如出一辙。
加拿大税法专家Raphaël Clément表示，面对如此明显的漏洞，CRA仍批准退税，他也感到无法理解。
“我对此案非常担忧，”身为蒙特利尔HEC商学院税务律师的Clément在审阅法庭证据后说，“为什么初审和复核人员第一时间没有发现问题？在这种表格下，她怎么可能拿到退税？”
对于CBC就Wallace退税事件的提问，CRA发言人Sylvie Branch表示，不会对个人税务个案置评，但坚称机构正在持续完善保障措施，“应对不断变化的风险”。
“尽管有这些措施，骗税手法仍在不断升级，这要求CRA保持警惕并持续优化流程。”
CRA紧急申请“资产冻结令”
这笔近500万退税于2025年5月1日存入Wallace的银行账户。
法庭记录显示，两个多月后，CRA才注意到这笔“异常退税”，并第三次审查该文件。
“经退税审核总部高级项目官员复核，确认其中一份表格无效，因错误通过凭证产生的490万退税毫无依据。”CRA在法庭文件中写道。
图源：CBC
复核后，CRA要求Wallace全额退还退税，外加利息与罚款，总欠款达到790万加元。
今年1月，CRA向联邦法院成功申请紧急风险令，在未事先通知Wallace的情况下冻结了她在加拿大的全部资产。目前追讨程序仍在进行中。
CRA官员Brandon Kuo在宣誓书中表示，他认为Wallace“不会自愿缴纳所欠税款并退还退税，且会设法逃避CRA追缴”。
资产被冻结
法庭记录显示，CRA已冻结其银行账户中420万加元，约占其欠款总额的54%。
税务局还向联邦法院透露，Wallace在收到500万退款后再次提交报税，使用“类似文件”，但此次未获批准。
对于CRA的指控，Wallace回应称，没有任何迹象表明她打算套现资金或向境外转移，并请求法院修改冻结令，允许她进行“有限的正常商业运营”。
“据我所知，没有任何资产被隐瞒、挥霍或转移出加拿大，”Wallace在3月8日的宣誓书中说，
“我没有因重新评估而变卖资产，没有试图将资金转移出境，也没有试图隐匿财产。”
Wallace希望解冻账户以进行正当日常经营，但联邦法院尚未作出裁决。
Clément表示，无论Wallace意图如何，他都无法理解：CRA在未核实税款是否实际缴纳的情况下，为何会发放如此大额的退税。
“有人看过这份材料却没发现问题，这有点令人震惊。
我不禁想问：CRA是否资金不足？是否有人只是自动处理？是否缺乏培训？”
Clément称，以往部分纳税人试图少缴税，而现在似乎出现一种新趋势：有人利用所得税法中晦涩条款提交可疑申报表，骗取虚假退税。
“这是相当复杂精密的骗局。我很惊讶这种欺诈手段居然能得逞，甚至有人敢这么做。”Clément并未特指Wallace一案。
保守党议员Gérard Deltell批评CRA：对数百万金额几乎不做认真审核就批准大额退税，却对几千加元的小额申报严格刁难。
“现在已经到了这种地步：数百万的案子不认真核查，却为了几千加元骚扰成千上万普通加拿大人。”身为保守党税务事务评论员的Deltell说。
温哥华天空
