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全球加密货币市值为2.47万亿美元，24小时内下降1.5%。迷因币也没有好转。  按市值计算，前10名迷因币中，BONK单日大跌7%，报价0.00002美元。Baby Doge Coin（Babydoge）跌幅最小，下降2.64%。与此同时，Dogecoin（DOGE）按市值位居前列，价格下跌4.5%至0.15661美元。 过去7天内，Dogecoin大幅上涨12.76%。Dogwifhat（WIF）一週内增长26.5%，Pepe上涨16.6%，Floki增长10.7%，Shiba Inu同期上涨1%。  观察过去一天前100名迷因币表现，BONE是最佳表现者上涨9%。只有其他7种币当天维持绿色。与此同时4种币下跌：Kangal、Dogebonk、Wen和Shib Original Vision。  Tesla新增Doge支付方式 本週最重要的迷因币消息，Tesla现在接受DOGE作为产品支付方式。支付页面已更新包括这种超级热门的迷因币。“在‘订单’按钮旁边寻找Doge币符号，适用于Doge币产品。”常见问题页面说。 要在特斯拉商店购物，用户需要Doge币钱包。买家要负责与Doge币交易相关的任何费用，它补充说。 但是在进行购买时需要考虑到一些重大隐患。所有Doge币购买都是最终的 - 订单不能取消，物品也不能退回或交换其他产品或现金。 Dogeverse预售达到1300万美元 Dogeverse目前是最热门的迷因币之一。它是第一个跨六条主要区块链运营的迷因币。值得注意的是，它在4月预售启动后不到两天内就筹集了近100万美元。 虽然其预售仍在进行中，但该项目背后的团队週四宣布，该项目已募集了超过1300万美元。 Dogeverse的主要思路是为代币持有者创建一个联合加密宇宙，以便他们可以跨不同区块链进行交易。不断增加的投资表明投资者对该项目潜力的信心，以及对代币的可观市场需求。 Dogeverse的价格将随着每个预售阶段的上升。该团队计划在不同交易所上市其原生代币DOGEVERSE。路线图还包括提供更高奖励和扩展用例的计划，这可能会驱动需求并增加代币的价值，此外该团队最近推出了官方网站，推广“Cosmo，链跳Doge”为“Dogeverse的核心”。 鲸鱼从Binance提取1040万美元PEPE 其他迷因币消息，一名鲸鱼于5月5日从Binance交易所提出915.85亿PEPE币。 这不是他们唯一的提现，总共该鲸鱼通过两笔交易从Binance提出了1.238万亿PEPE。根据加密分析平台Spot On Chain的数据，在过去28小时内，他们已以平均0.000008424美元（1040万美元）的价格进行了第一笔PEPE交易。 此外该鲸鱼之前从一笔INJ交易中获得了146,000美元（增长14%），并从一笔RNDR交易中损失了118,000美元（下降8%）。分析师指出，他们没有持有任何代币很长时间。与此同时，Spot On Chain还强调一位聪明交易者开始了第九笔交易，以1.262M USDC兑换142.96B PEPE，平均价为0.000008831美元。 前八笔交易中有两笔录得12%至15%的亏损，其馀交易获利在5%至132%之间。分析师表示，该聪明交易者实现了91.7万美元（增长19.1%）的累计利润，胜率为75%。 本週迷因币市场继续活跃，特斯拉加入Doge支付吸引关注，Dogeverse预售额突破1300万美元，展现强大势头。鲸鱼的大笔PEPE交易也反映市场对这类资产的追捧。各种积极信号显示，迷因币热潮有望持续发酵。  购买Dogeverse 注：本文为商业广告，不作为投资建议  

加拿大税务局为数万名加拿大人取消了至少2.46亿元的债务，这些人领取了疫情福利金，但最初被告知没有资格获得这些福利。 图源：51记者拍摄 自2022年以来，加拿大税务局(CRA)一直在追讨不合资格的加拿大人领取的福利金，包括加拿大紧急响应福利(CERB)和加拿大恢复福利(CRB)。 为了追讨，政府会扣留退税和其他福利，CRA称，截至去年年底，它已经追回了大约18亿元错发的疫情福利支付。 但许多加拿大人对政府的评估提出异议，超过1000人甚至将政府告上法庭。 截至今年4月，CRA已经撤销了大约27000名最初被认为不符合资格的人的债务，并重新确认了他们的资格。 有关数字只涉及由CRA管理的CERB福利。CERB计划中的一部分由加拿大就业和社会发展部管理，该部门没有追踪有多少福利债务被取消。 多伦多税务律师Cris Best表示对债务取消的数额并不感到惊讶。他听到一些加拿大人认为自己在资格审查中受到了不公平的对待。他解释说，税局一旦作出初步决定，就很难与其争论，这是因为税务法中存在反向举证责任，在税局认为无罪之前，被审查者基本上是有罪的。 收到政府通知其资格被撤销的加拿大人可以要求对其案件进行两次审查。在那之后，他们唯一的途径就是通过法院。

据英文媒体Financial Post报道，加元面临的阻力越来越大。随着美元大幅上涨，加拿大央行预计将在美联储之前降息。TD Economics表示：“美元正在走高。” 与其他经济体不同，美国在很大程度上抵制了高利率的引力，保持了比其他国家更为强劲的基础。由于美联储并不急于降息，而其他国家已经逼近终点线，美元在过去四个月内大幅上涨。 图源：Financial Post@POSTMEDIA 多伦多TD银行首席经济学家Beata Caranci和高级分析师写道：“市场支持美联储降息，但对其他国家却没有采取同样的做法，在各国之间的经济动态发生转向之前，美元的强势不会受到挑战。” 美元的上涨也对其他货币产生影响。过去九个月里，英镑、欧元和加元均下跌了百分之四到百分之五。 加元能跌到什么程度呢？ Caranci表示，自2022年夏季美联储追赶加拿大央行加息以来，加元一直徘徊在72至76美分之间。加拿大的经济也在这个时候开始衰退。他们表示，如果不是人口快速增长带来的需求提振，该国可能会陷入长期衰退。 劳动力市场也出现了疲软的迹象，去年失业人数增长了23%。这一水平与经济衰退相符。如果经济和通胀继续放缓，加拿大央行预计将在今年夏天降息，这将进一步给加元带来压力。 图源：51记者拍摄 “加元已成为焦点，加拿大央行在管理货币政策时不会着眼于加元，但与美国央行的利率差距过大可能会导致加元跌破72美分的阻力位。”经济学家写道。 经济学家认为，加拿大央行行长Tiff Macklem不会想要走在美联储前面太多，从而冒着削弱加元的风险，但还存在其他威胁。 如果地缘政治冲突升级，推高油价并使市场远离风险，加元将受到打击。油价曾经上涨会提振加元，但那些日子已经一去不复返了。经济学家表示，避险情绪的飙升将超过石油收益，并可能使加元跌至70美分或更低。

据英文媒体Financial Post报道，加拿大TD银行刚刚推出了“杀手级”浮动贷款利率。但请保持安静，显然它不想让这件事搞的人尽皆知。 多伦多道明银行（TD Bank）对无保险抵押贷款的最新报价为6.19%。这相当于加拿大基准利率（7.20%）减去101个基点（bps）的大幅折扣。 要知道，TD银行的这项deal非常火爆，无论如何，利率都是可变的。这比全国浮动利率贷款机构第二低的利率低了54个基点。这是自2021年以来最好的无保险浮动利率。 图源：51记者拍摄 TD的发言人在电子邮件中表示：“我们会不时提供优惠以赢得更多业务。”不仅如此，跟其他大多数大银行一样，TD向抵押贷款客户提供现金奖励，根据贷款的多少，最多可提供价值$4100的奖励。相当于五年内利率再降低10个基点。 这项促销活动有效期至5月14日，目前尚不清楚银行是否会延长优惠，但这显然预示着更好的浮动利率即将到来。 但问题是，在此利率推出3天后，TD银行的网站上并没有出现这样的优惠利率。 Financial Post记者在对该公司进行询问后，对方表示拒绝回答。当银行回避如此简单的问题时，他们很可能试图隐瞒一些事情。 TD银行一位内部人士在接受采访时表示，鉴于来自政府的潜在压力，该银行可能希望保持低调。他们不希望看到任何事情刺激房地产市场和债务水平。尤其是在通货膨胀远高于目标、杠杆率高、住房供应严重不足的情况下。 此外，银行向公众隐瞒如此惊人的利率几乎没有其他原因。 记者随机找到了两位TD银行的贷款经纪，其中一个人说可以“例外”的为他提供利率；另一位则说这个利率并不存在。因此该银行内部人员似乎意见不一致。 作为今年春季的首个大型利率优惠，TD银行的浮动利率特惠为住房市场带来了一记响炮。毫无疑问，这将鼓励其他银行更加努力，尤其是加拿大皇家银行（RBC），该银行正在跟TD争夺加拿大最大抵押贷款机构的头衔。 目前，TD银行为浮动利率借款人提供了坚实的基础，当银行竞争时，消费者获利。 现在，让我们看看潜在的利率战是否会给房价添一把火。

左为巴菲特 “股神”巴菲特掌舵的波克夏海瑟威投资公司，4日公布第一季业绩，受惠于旗下房地产及灾害保险业务强劲，加上投资收益大增，税后营业利益激增39%，现金水位攀抵近1,900亿美元再创新高。全球投资界年度盛事─波克夏股东大会，周六于巴菲特家乡奥马哈登场，以发表今年首季财报揭开序幕。 Q1净利年跌64%至127亿美元、相当于波克夏A股每股8,825美元，不及去年同期的355亿美元、相当于A股每股24,377美元。但巴菲特偏好的衡量公司绩效数据─排除部分投资利得的营业利益，自去年同期的81亿美元，劲增39%达112亿美元。波克夏Q1的现金水位，由去年Q4的1,676亿美元升至1,890亿美元再攀新高。 投资人多关注庞大的现金储备巴菲特如何利用，波克夏用于收购新公司或大举回购自家股票，就是不派发股息。波克夏Q1回购股票26亿美元，比去年Q4的22亿美元略多。值得注意的是，波克夏截至Q1的苹果持股规模，自去年年底的1,743亿美元，减持22%来到1,354亿美元。3日波克夏A股收跌0.56%，报60.3万美元，今年来涨11%;B股收涨0.07%，报400.87美元，今年来涨12%，领先标普500指数的7.5%涨幅。 波克夏市值达8,650亿美元，位列美股市值第七大企业，排在前头的全是科技股。4日揭幕的波克夏股东大会，系巴菲特自1965年掌舵以来的第60届，也是首次在长年战友蒙格缺席下举行，蒙格去年11月以99岁高龄辞世。负责波克夏非保险业务、2021年被巴菲特钦点为接班人的副董事长阿贝尔（Greg Abel），陪同巴菲特面对股东5小时的提问，主管保险业务的副董贾恩（Ajit Jain）也一同出席。投资人想知道波克夏如何迎接挑战，包括怎么在不过度花钱收购下维持扩张、是否会派发股利、创高的现金储备如何布局。

昨天，我们刚报道了加拿大金融犯罪监管机构——加拿大金融交易和报告分析中心(FinTRAC)已对多伦多道明银行（以下简称，TD）处以近$920万加元的罚款，原因是该银行未遵守洗钱和恐怖主义融资措施。 今天根据《环球邮报》和《华尔街日报》最新报道，在美国执法部门对TD银行进行了漫长的监管和内部控制展开调查后，发现该银行涉嫌与一项金额高达 6.53 亿美元的非法贩毒洗钱案有关。 调查的不确定性一直困扰着这家加拿大第二大银行，在投资者要求其披露更多调查情况的压力下，该银行正准备接受重罚。违规行为的性质为海湾街（Bay Street ）最大的谜团之一画上了句号，但将继续引发对该银行在美国未来前景及其领导层的进一步质疑。 《华尔街日报》周四援引法庭文件和知情人士的话称，美国司法部在发现纽约和新泽西有洗钱活动的证据后，启动了一项调查。该报称，有指控称，犯罪分子在这起案件中贿赂了TD银行的员工，以及至少另外一名重要人员。 《华尔街日报》周四下午报道后，TD的股价下跌，收跌1.7%；周五午盘交易时，该银行股价在多伦多证券交易所下跌逾 4%，至 75.85 元。 贿赂指控 美国司法部在一份调查摘要中写道：“贩毒行动的主要被告 Da Ying Sze利用各种金融机构和方法清洗了超过 6.53 亿美元的现金，包括毒品和其他非法所得。” 这名纽约州皇后区男子Da Ying Sze于2022年2月认罪，罪名包括合谋洗钱和贿赂一名银行员工。 美国缉毒署（Drug Enforcement Administration，简称DEA）表示，这次行动导致 “全国吸毒过量死亡人数居高不下”。 美国新泽西州检察官办公室(US Attorney’s Office for the District of New Jersey)当时发表的一份声明称，“Sze经常以现金形式接受非法收益，并利用空壳公司和同谋者的名义，将这些现金存入纽约、新泽西、宾夕法尼亚和其他地方的金融机构。”声明称，Sze从洗钱所得中收取约1%至2%的费用。 为了指控Sze，缉毒署对此人进行了广泛的监视，发现有大笔资金存入多家金融机构。执法机构在一份刑事起诉书中称，他们追踪到Sze在一家金融机构的多家分行存款，这家金融机构被称为 "FI-1"。据一位知情人士透露，这家银行就是Toronto-Dominion。 《环球邮报》没有透露消息人士的具体姓名，因为他们没有被授权公开谈论此事。 TD银行发言人Lisa Hodgins在给彭博新闻社的一份电子邮件声明中说：“犯罪分子不断寻求利用银行洗钱。遗憾的是，我们的美国反洗钱计划未能有效阻止这些活动。这是不可接受的，我们必须而且会做得更好。”“正如之前披露的那样，我们一直并将继续与执法部门和监管机构合作。我们正在全面加强反洗钱计划，包括在人才、工具和技术方面的投资。” 《华尔街日报》周四（5月2日）首次报道了 TD 银行与贩毒调查的关系。 美国检察官办公室表示：“从2020年到2021年，Sze经常向至少一家金融机构的员工提供与金融交易有关的礼品卡和其他有价值的东西，试图腐败地影响金融机构的员工，为他提供特殊利益，避免怀疑和报告他的不寻常金融交易。” 美国司法部在 2021 年提交的原始刑事起诉书中指控包括Sze在内的六人，称他们的犯罪团伙在新泽西州、纽约州、宾夕法尼亚州和其他地方的多家金融机构和分行频繁存入大额、整数美元现金。 据司法部称，洗钱和贩毒活动发生在 2016 年至 2021 年期间，其中一些每日存款价值超过几百万美元。 司法部发现，该犯罪团伙会在一天之内往返于各个金融机构和分行之间，存入大量现金。有一次，执法人员发现犯罪团伙的一名成员携带多个沉重的袋子来到一家未具名金融机构的出纳窗口，然后Sze走近并取出许多成捆的美钞，放在柜台上进行处理。 Sze承认使用各种奖励措施贿赂银行柜员，包括礼品卡。他还承认使用本票洗钱。 本票与个人支票不同，个人支票有时会被扣留几天以核实交易细节，而本票则由银行担保。这意味着兑现支票的人无需等待支票清算。司法部称，犯罪团伙利用多个商业实体进行运作，经常在存入现金的当天就从账户中转移数百万美元。 另外，《华尔街日报》还引用了此前报道的一件案子，即TD银行新泽西分行的一名前雇员Oscar Marcelo Nunez-Flores，他于去年10月被指控收受贿赂，并通过与空壳公司有关的账户帮助将数百万美元的贩毒收益从美国转移到哥伦比亚。不过，目前尚不清楚这是一次性的，还是系统性问题的一部分。该案仍在法庭审理中。 周四，Nunez-Flores的律师没有立即回应置评请求。 对此，银行拒绝置评。TD银行发言人Hodgins表示，她无法回答有关该银行是否参与此案的具体问题。 美国执法部门的调查也给TD银行的收购和计划蒙上了阴影。多年来，该银行一直不得不回答有关其发展议程的问题，而对 First Horizon 的收购原本是为了最终回答这个问题，但后来却受阻。 总部位于孟菲斯的First Horizon Corp.于2023年3月披露，TD银行对其的收购难以及时获得监管批准，此后一年多来，有关TD在美国监管困境的问题一直在争论。两个月后，两家银行完全取消了这笔134亿美元的交易。虽信息量很少，但First Horizon首席执行官Bryan Jordan表示，交易的终止“与First Horizon”没有任何关系。 此外，首席执行官的主要竞争者Michael Rhodes已于去年 12 月离开TD银行，转而去另一家美国金融机构担任高层，这也限制了该银行对其继任者的选择。 TD银行的美国总部位于新泽西州樱桃山（Cherry Hill），是美国东北部的一家主要银行。

如果接到CRA的查税信件无论如何都要尽快回复，者应该是一个常识问题，如果搞不清楚可以请专业人士帮助，但是如果不回复可能会引发严重后果。一位华人留学生因为各种原因没有这么做，结果4万多的学费抵扣额被CRA归零。 小红书网友@胖萌萌在路上发帖说，最近帮学生报税的时候发现：2021年度她的学费被CRA抽查，但她并没有回复/及时回复；结果该年学费抵税额被改成0，吃了个哑巴亏。由此，衍生出来俩话题：一是哪些项目容易被CRA抽查到？国际留学生查T2202学费单；安省和曼省房客的租房合同/房租收据；T776房租收入/T2125自雇收入的费用抵扣项查小票，比如汽车的油费，办公费，维修费，差旅费等等；HST return里面 ITC 对应的费用收据；长途搬家费收据；海外收入的纳税记录；等等 第二个话题是被CRA查到以后怎么办？被查到时，报税人会收到一封信，注意，不是email，根据被抽查项的复杂性，会给你10-30天的准备材料时间。被查到，不用过于担心，这不代表被税局盯上了，或者你的信誉度受损等等。只是税局每年例行抽查，每个人都有概率被查到。请在规定时间内，充分准备好材料，可以CRA my Account电子上传，或邮寄（最好是挂号信）给税局。 而如果你置之不理的话，本来有的抵税额/退税就会被取消/停发/召回；之前申请的相关费用抵扣也不会被认可，税局会重新根据现有信息出一份Notice of Reassessment。这时候也可能涉及到补税等问题。有人会说，逾期也可以跟税局沟通，是的，我这边也帮处理过类似案例。但我个人非常不建议大家拖到逾期在找补，找补时间成本巨大，甚至遥遥无期。 最后几个小建议：报完税记得注册、关注自己税局账号动态；规律查看Mail Box；有税局的信要细读，需要回复不要拖。如果你接到的是真正的CRA问询或查税电话，在你回答CRA问题前，一定要注意几点：不要在匆忙的情况下，回答问题。你其实有权利要求CRA留下电话，约好时间，之后你打电话回去。不要在匆忙的情况下回答问题，因为一但你的回答被记录，之后会很难再次跟CRA更正。 另外懂得保护自己，保存好收据和文件。如果你的账目和票据十分清晰完整，无论是电话问询，还是上门审计，你都没有什么可以惧怕的。虽然税法并没有就法律上可以追溯多长期限的税务问题作出规定，但是在极端例子的情况下，税务官员可以抽调8年前的档案。  

“股神”巴菲特执掌的波克夏公司上季持有的现金再创纪录新高，除了显示这位亿万富豪投资人苦于找不到合适的大型交易，也代表波克夏继续抛售股票，而且一口气将最大持股标的苹果公司的股票部位大砍约13%。 彭博资讯报道，波克夏4日表示，第1季营业利益达到112亿美元，比去年同期的80.7亿美元跃增39%；持有的现金和约当现金部位则增加至1,890亿美元，超越去年底才刚创下的新纪录。 这位“奥马哈先知”并持续减持昔日最爱的持股。波克夏第1季财报揭露持有价值1,354亿美元的苹果股票，估计大约7.9亿股。根据CNBC报道，由此推估，波克夏大概已减持13%股份，但苹果仍然是最大持股部位。   这是波克夏连续第二季减持苹果股票，去年第4季已卖出大约1,000万股（只占总持股的1%）。对照第1季申报资料，并考量苹果股价变化，由此推估波克夏大约脱售1.16亿股。   自从数年前投资副手--魏许勒或康姆斯--说服他买进苹果股票后，巴菲特就变成了苹果大粉丝，他甚至形容这家科技公司是他第二重要的生意，仅次于波克夏的保险事业。 许多人猜测，这位93岁的投资巨擘可能是基于估值顾虑而减持苹果股票。苹果股价在2023年飙涨48%，涨到顶时占波克夏投资组合比重也增至50%。目前预期本益比超过27倍。 “股神”巴菲特3日出席自家公司波克夏的年度股东会。 路透 苹果日前宣布，董事会已授权实施该公司史上最大、规模1,100亿美元的库藏股计划，激励股价大涨。但苹果也传出整体营收和iPhone销售下滑的坏消息，今年来股价下跌逾4%，反映投资人对苹果如何重振成长有疑虑。 巴菲特今年2月曾公开抱怨过公司缺乏重大交易。尽管波克夏近年积极进行收购，包括以116亿美元买下投资控股公司Alleghany，以及对西方石油公司股票的收购，该公司仍一直苦于无法找到规模足够庞大的交易。 这导致了波克夏公司手上现金赚进来的比花出去还多，只好转向买进自家公司库藏股。4日财报显示，波克夏上季共买进库藏股26亿美元。

在合规检查发现多伦多道明银行（TD Bank）的反洗钱控制措施存在缺陷后，加拿大金融犯罪监管机构对TD银行处以有史以来最大规模的罚款——近$920万加元。 加拿大金融交易和报告分析中心（FinTRAC）周四宣布了针对TD银行的处罚，并表示已于2023年完成了对该银行的合规检查。 FinTRAC表示，已于2024年4月9日对TD银行处以超过918万元的行政罚款。 《环球邮报》于1月份首次报道称，由于在检查过程中发现了各种缺陷，TD银行即将面临FinTRAC的重大处罚。 图源：51

在达到汽车、住房或储蓄账户等财务里程碑之前，信用评级可能是年轻人唯一拥有的东西。 财务规划师、税务会计师埃德-雷姆佩尔（Ed Rempel）说：“信用是一种非常有价值的资产，事实上，在你建立其他投资之前，它是你的主要资产”。 即使是那些有着良好消费习惯的人，一些常见的错误也会玷污甚至彻底毁掉信用等级，而这并不总是像严重的债务那样明显。 账单争议或遗失 雷姆佩尔发现，很多与电话公司的纠纷都会拖累信用评级。 一个人可能会对账单提出异议，并出于原则拒绝支付账单，直到投诉得到解决。雷姆佩尔说，这就成了被催收的债务，你的评级就会受到严重影响。 抵押贷款经纪人香农-梅休（Shannon Mayhew）说，未支付的停车罚单、健身房会员卡和零售商信用卡余额也会造成类似的问题。 梅休说：“这都是小事。也许你搬家了，却没有收到对账单–这是我们经常遇到的情况： ‘我没有收到对账单。他们没有联系我’。也许在你以为已经付清余额后，又出现了一些额外的费用”。 雷姆佩尔说，他的一位客户是一名律师，他对一家公司收取的50元费用提出异议，因为他认为该公司绝不会为这幺小的金额起诉一名律师。几年后，他想买房时，他的评级却因这笔小额未偿收款而受到影响。 逾期付款、未全额付款 雷姆佩尔说，逾期付款也会影响你的信用评级。 解决方法很简单：通过银行设置自动付款。 雷姆佩尔有一个客户有一张10元的信用卡账单，由于数额太小，他们决定稍后再付，然后去度假。在那次旅行中，他们在信用卡上花了10,000元，回家后却收到了200元的利息账单。在那一个月里，新的消费产生了利息，而不仅仅是少还的10元。 雷姆佩尔解释说：“如果你留下了哪怕是很小的一笔未付金额，那么你就要为余额和所有新的消费支付20%的利息，利息从消费之日起计算”。 同时，梅休说，在使用不同金融机构的资金偿还银行信用卡时，要注意可能出现的处理延迟。即使你在截止日期前付款，也可能会延迟到账。 梅休表示，有些客户说我错过了付款时间，但只是晚了一点点，晚了几天而已，没什么大不了的。这是个大问题，因为它会显示在你的信用评分里。 诈骗、欺诈和错误 年轻一代虽然精通技术，但仍有可能成为骗局、欺诈和无益的社交媒体信息的牺牲品，从投资机会到加密货币，甚至是病毒式的趋势，但这些并不适合每一个人。 非营利信贷咨询机构加拿大联合信贷公司（Consolidated Credit Canada）执行董事杰弗里-施瓦茨（Jeffrey Schwartz）说，投资和快速致富骗局会让人们陷入债务漩涡。网络钓鱼骗局会窃取个人信息，用于信用欺诈。 施瓦茨说：“很多都是错误信息或缺乏知识造成的。[信用]是你在获得它时真正想要保护的东西。你必须做的事情之一就是时刻关注它–检查你的信用评分，定期检查你的信用报告，以确保没有任何错误，或者你没有成为欺诈行为的受害者”。 施瓦茨说，信用报告中的错误并不少见，但你可以与信用局联系，提出异议或解决这些错误。咨询金融专家也有帮助。 梅休说：“如果有问题，就去寻求帮助，找人谈谈。我个人会逐行查看[信用报告]，并询问我的客户发生了什么。这是正确的吗？是否符合事实？因为有时他们的报告并不符合事实”。 不要在银行说“整合”（consolidation）。 雷姆佩尔说，为了管理债务，有时将几笔余额合并成利率较低的贷款是明智之举。 他说：“告诉银行你想重新贷款几笔金额，以获得更低的利率和更简单的情况，但不要说‘整合’”。 雷姆佩尔解释说，当银行听到“整合贷款”时，就会告诉他们你的债务太高了。这个词有一个相关的代码，这会损害你的信用。 他补充说，如果申请资格是一个挑战，你可以告诉他们你正在偿还哪些债务，这样他们就可以把这个因素考虑到你的承受能力计算中。 制定应急计划 如果您只有信用卡可以使用，那么收入损失或突如其来的重大开支可能会毁掉您的财务状况，因为高昂的利率可能会困扰您数年之久。 雷姆佩尔建议设立信用额度（line of credit），以防万一，因为信用额度的利率比信用卡低得多。 与一些理财建议相反，雷姆佩尔表示，人们应该克制建立紧急储蓄账户的冲动。他说，一大笔现金最好用于高回报的投资，而不是放在低息的储蓄账户里。 雷姆佩尔说：“将一大笔钱存入储蓄账户多年，成本非常高。你需要的不是应急基金，而是应急计划”。

周二公布的数据显示，加拿大2月份国内生产总值（GDP）增长0.2%，低于市场预期，第一季度经济年化增长率的初值目前预估为2.5%。 接受路透社调查的分析师曾预测2月GDP增长为0.3%。1月份的经济增长率从最初公布的0.6%向下修正为0.5%。 加拿大统计局表示，3月GDP初值可能与2月持平，尽管制造业和零售业的数据下降，但全被公用事业、房地产、租赁的增长所抵消。   根据1月份的修正和3月份的估计，第一季度2.5%的增长率将是自2023年第一季度以来的最快增长率。   周二公布的月度GDP报告基于加拿大的工业产出，而将于下月公布的季度数据则基于另一种计算方法，可能有所不同。 加拿大央行(Bank of Canada)预计，继2023年第四季度增长1%之后，第一季度的经济增长率将达到2.8%。 经济增长在去年下半年陷入停滞，此后的反弹缓解了央行降低利率以避免经济下滑的压力。尽管如此，货币市场认为，在6月5日央行下次宣布降息时，降息的可能性超过50%，而7月份的降息已被完全消化。 GDP数据公布后，加元小幅走弱，加元兑美元汇率下跌0.44%，至1.3719加元兑1美元，或1加元兑约72.89美分。 图源：51网记者 为抑制通胀，加拿大央行已将关键政策利率上调至5%的23年高点，并在4月初表示，如果近期通胀降温的趋势持续下去，6月份有可能降息。3月份的总体通胀率为2.9%，大致符合央行的预期。 统计局称，2月GDP增长受到服务业连续第二个月增长的推动。该机构表示，2月份运输和仓储增长1.4%，是自2023年1月以来的最大月度增长率。 同时他们表示，2月份金融和保险业连续第三个月增长，并补充称，对利率宣布的预期导致2月份共同基金和股票细分行业的活动高于正常水平。 总体而言，加拿大的商品生产部门与上月持平，而服务业增长0.2%。

近期加币暴跌成为热门话题，有分析师更是语出惊人，称10年后1加币可能跌至仅50美分，引发广泛关注。鉴于本国经济表现，加拿大央行先于美国降息的声音正越来越大。 Timelo投资管理公司创办人特拉迪夫(Jean-François Tardif)与《金融邮报》(Financial Post)的Larysa Harapyn谈论2024年联邦预算可能如何影响加拿大经济时，特拉迪夫警告说，加拿大落后的生产力可能会在未来十年拖累加元。 特拉迪夫并悲观地预言，十年后1加币可能跌至50美分。     《环球邮报》(The Globe and Mail)报道，上周五(26日)，由于油价上涨以及市场评估了加币近期的损失，加元兑美元出现走强，但由于最近收益率利差有利于美元，因此其走势有限。   加币兑美元汇率上涨0.1%，至1美元兑换1.3750加元，即72.73美分，交易区间为1.3724至1.3804.本周，加币上涨了0.2%。 尽管如此，在国内消费者物价指数数据公布后，该指数仍距离周二(23日)触及的5个月低点1.3846不远。 Convera Canada高级市场分析师戈什科(Michael Goshko)表示：“加元有所回升只是市场超卖带来的技术面影响。” 加拿大通膨放缓与近期美国物价升温压力形成鲜明对比，增加了加拿大央行将在美国联储局(Federal Reserve)之前开始放宽利率的预期。 “我们看到加拿大和美国之间的利差绝对扩大了，”戈什科说，“这肯定对加元产生了负面影响……加拿大将很难取得太大进展。” 加拿大2年期公债殖利率与美国公债殖利率之间的差距，已从4月初的45个基点扩大至73个基点，有利于美国公债。 在伊朗淡化了以色列对其领土发动攻击的报道后，加拿大主要出口产品之一的石油价格回吐了早前的涨幅，这表明中东的敌对行动可能会避免升级。尽管如此，美国原油期货还是上涨了0.7%，至每桶83.27美元。 加拿大债券殖利率全线小幅走低，10年期公债殖利率下跌1.7个基点至3.737%，但仍维持在周二触及的5个月高点附近的3.810%。 推动加币的关键因素包括加拿大央行设定的利率水准、加拿大最大出口产品石油的价格、经济的健康状况、通货膨胀和贸易平衡。 美国作为加拿大最大的贸易伙伴，其经济的健康状况也是影响加币走向的关键因素。

高端时装零售商Ted Baker Canada的所有人已经申请债权人保护，并声称该品牌的运营陷入困境，未能实现“正现金流”的商业计划。 图源：Daily Hive/William Barton 根据法庭文件，Ted Baker旗下的OSL Fashion Canada Ltd.和OSL Fashion Services Inc.在在美国和加拿大经营时装零售、批发和电子商务业务。 申请人还在加拿大经营Lucky Brand和Brooks Brothers商店。 图源：Tripadvisor 2023年3月，OSL Fashion Canada和Fashion Services从Authentic Brands Group（ABG）的子公司No Ordinary Design Label（NODL）公司购买了Ted Baker Canada和Ted Baker Limited的股权。 法庭文件称，OSL Fashion Canada和Fashion Services的困境主要是由于ABG的某些运营合作伙伴未能支付资金，影响了Ted Baker的北美供应链。 该零售商在英国和欧洲的控股公司NODL也在英国申请破产，这进一步加剧了北美零售业的混乱。 OSL Fashion Canada和Fashion Services表示，《公司债权人安排法》（CCAA）让他们能够与利益相关者接触，并考虑整合资产的最佳方式，这可能会最终导致清算和关闭整体业务。 目前，Ted Baker在全加拿大拥有14家商店和11家专卖店。 在温哥华有3家店，其中包括列治文机场outlet店，和温哥华市中心的太平洋购物中心店。 截至2024年4月，Ted Baker Canada在加拿大雇用了58名全职员工和72名兼职员工。

加拿大公共政策智库菲沙学会(Fraser Institute)发布一项新的研究，指出年收入在3万至6万元之间的加拿大家庭和个人，面临接近或高于50%的边际有效税率。 图源：globenewswire   菲沙学会是加国无党派的独立智库。学会财政研究主任富斯(Jake Fuss)说：“中等收入的加拿大家庭面临着很高的边际有效税率，往往比收入最高的加拿大人还要高。” 该学会发表的研究题为《加拿大工薪家庭的边际有效税率》，作者是卡尔加里大学公共政策学院副教授巴泽尔(Philip Bazel)。 图源：Fraser Institute 边际有效税率(METR)衡量的是每多挣一元而导致个人所得税(包括联邦和省)以及政府福利的减少。例如，每月的加拿大儿童福利金（CCB）随着家庭收入的增加而减少。换句话说，有效税率是当你赚更多的钱时，你所支付的税和你所失去的福利的总和。 现在的问题是，在全国各省，中等收入的个人和家庭面临的边际有效税率最高。这使得人们没有意愿赚取额外收入，税收增加以及政府福利减少，严重抵消了多赚的收入。 图源：51记者拍摄 研究称，年收入在3万至6万元之间的家庭，面临着最高的边际有效税率。例如，家庭收入为6万元的家庭在每个省都要缴纳50%或更高的实际税率。在魁北克省，按这一收入水平计算，边际有效税率高达67%。 在各省中，卑诗省年收入3万至6万元的税率最低（38%）。安省年收入3万至6万元家庭的边际有效税率50%，比年收入30万元及以上的高收入家庭的边际有效税率44%高出6个百分点。 下图显示各省年入6万元的家庭，每多赚100元，在税收和福利金上损失的金额： 图源：Fraser Institute 报告作者巴泽尔说：“中等收入阶层的家庭一直面临着不成比例的高边际有效税率，这引发了对税收和转移支付系统公平性和效率的质疑。” “这些发现强调了有必要优先考虑削减低收入家庭的边际有效税率。”

美东时间周一，三大主要指数开盘后一路高歌猛进，收盘时集体收涨。 其中，纳斯达克综合指数（纳指）上涨1.11%，标普500指数攀升0.87%，道琼斯工业平均指数（道指）也上涨了0.67%。 然而，在一片普涨行情中，电动车巨头特斯拉却遭遇了逆市重挫，股价当日下跌超过3%，连续第七个交易日走低，创下自其2010年美国首次公开募股（IPO）以来最长的连续下跌纪录。   短短七日内，特斯拉市值蒸发了惊人的1037亿美元，折合人民币约7511亿元。   特斯拉近期在全球范围内采取了降价策略，包括美国、中国及欧洲等关键市场，多款主力车型价格下调，以提振销售。 这一举动背景是其一季度汽车销量未能达到市场预期，部分分析师甚至警告称，特斯拉二季度销量恐将进一步下滑。 在过去的几周里，特斯拉还经历了大规模裁员风波以及备受瞩目的电动皮卡Cybertruck暂停交付等一系列负面事件，导致其股价跌破150美元关键心理关口，彻底抹去了2023年全年所累积的所有涨幅。 截至当前，特斯拉股价今年以来已累计下跌超过40%，投资者信心遭受严重打击。与此同时，华尔街多家重量级投资银行对特斯拉前景持悲观态度。统计显示，近期内已有约15家金融机构的分析师下调了对特斯拉未来12个月的目标股价，反映出市场对特斯拉盈利能力、市场需求以及竞争压力的深切忧虑。 随着财报公布在即，投资者正密切关注特斯拉能否在业绩报告中提供积极的业务更新和指引，以缓解当前市场的悲观情绪，并为股价反弹铺平道路。

加拿大央行持续两年的加息周期使贷款利率大幅上升，同时银行定存GIC的利率也升了。不少人将投资转向定期存款，利息也是相当可观。然而近日，皇家银行（RBC）的客户在社交媒体上爆料，称自己的GIC到期，利息没给。 而且，这不是个例！ 图源：小红书@sonia   小红书账号Sonia称：“去年在汇丰银行（HSBC）存了笔一年的定期GIC，今年4月10日到期，满天欢喜打开账户，利息没有，等到12号，利息按活期给的，而且还把我的钱又给转存了半年！” Sonia说：“在到期之前曾特意打电话确认了不会转存。于是第2次电话沟通，时长1小时，把本金退回，利息稍后。打开账户转账，被告知，2个工作日才能到账。14号又发现虽然到账了，但是转不出来。于是第三次电话又沟通1小时，给转出来，但是得1天后能用，之前欠的利息还得等上级后台批。” 18号又打电话，被告知已经申请了，只能等…… Sonia说，本来这笔钱是要提前还房贷的，没想到啊！“怎么这么乱！” 她还表示，以前在汇丰银行，GIC到账只要打个电话，都是秒到账。 图源：51记者拍摄 据悉，遇到这种情况的客户不是个例，有客户经理称涉及RBC近日收购了加拿大汇丰银行后在技术上出现了问题。 为此，Sonia提醒大家：“从汇丰转RBC的客户，如果GIC还没到期，建议页面截图，已经到期的，要自己算算利息对不对。” 在Sonia贴子的回复中，有网友跟贴说：“我也是HSBC转入RBC，有个GIC昨天到期了，之前都是自动存入支票账户, 现在是利息自动转出来了，但是本金还没有，我的HSBC客户代表告诉我RBC全部标记成了investment账户，还会自动续一年，要走个流程，起码一周才能把本金拿出来，他都很无语。” 一位在RBC工作的网友在跟贴中建议，可以直接去柜台，HSBC客户的投诉有专员处理。 图源：51记者拍摄 据早前报道，加拿大皇家银行（RBC）于去年12月获准以135亿元的价格收购加拿大汇丰银行，今年第一季度完成交易。交易涉及加拿大汇丰银行的70多万客户，大部分都是华人。 51记者向RBC媒体联络部发邮件询问，RBC通讯主管在一份邮件声明中表示：“已知的问题导致某些有限的客户的GIC利息延迟支付。对于这些情况，我们正在加快为受影响的客户付款。我们鼓励所有有疑问或遇到任何问题的客户联系他们的RBC客户关系经理或RBC咨询中心(1-800-769-2503)，以便得到帮助。” 不过，Sonia今天回复51网表示，至今仍然没有收到利息。

税务专家建议，学生也应该报税获得更多的减免和福利。 H&R Block 高级税务专家 Yannick Lemay 表示，只要学生报税就能自动获得减免和福利，当中包括商品服务税减免和碳退税。 googletag.cmd.push(function() { googletag.display('div-gpt-ad-1649780206626-0'); }); 报税后如年满19岁，即2006 年 4 月 1 日之前出生的人将自动获得这些税收减免。据加拿大税务局称，GST/HST 退税适用于低收入或中等收入的人，而碳退税则不基于收入。 Halifax的税务部门老板 Joel Gillis 表示，消费退税和碳退税在税务界是独一无二的。 学费是学生应该每年报税的另一个原因。学费的税务减免很大，但往往被学生忽略。 “我每天都会看到这种情况，我们遇到的许多学生，他们攻读四年制学位，但他们不一定会申请，因为他们不想，或者他们忘记了，”他说。 “而且他们不需要学费减税，所以他们不在乎。” 而这些学生离开学校开始工作后，这些毕业生就想申请学费减免。但大多数人没有四年的资料，提交报税能留下相关记录。 （图：CP24）  

加拿大最大银行之一的首席执行官公开反对杜鲁多政府提高资本利得税的计划，称这无法刺激加拿大的投资。 Laurent Ferreira（图源：PATRICK SANFAÇON, LA PRESSE） 加拿大国民银行（National Bank of Canada）首席执行官Laurent Ferreira在周五的一次采访中表示：“这对风险承担、投资、创新或长期财富创造，以及最终对我们国家的社会结构，都不是正确的信号。” 当天早些时候，Ferreira在蒙特利尔举行的国民银行年会上向股东们发表讲话。他解释了为什么他是上个月唯一签署一封公开信的大银行首席执行官，该公开信呼吁加拿大大型和有影响力的养老基金增加国内投资。 Ferreira在会上表示：“我的目标是希望能够激发围绕我国投资和生产力面临挑战的讨论。”“所有投资者和银行都必须通过在加拿大境内投资，为加强加拿大经济做出贡献。” 加拿大总理Justin Trudeau领导的政府本周表示，已任命加拿大央行前行长Stephen Poloz领导一个有关养老金投资主题的“工作小组”。 Ferreira周五表示，监管和财政障碍“阻碍了加拿大的吸引力”，必须消除这些障碍，以提高加拿大人的生活水平。他说，其中一个财政障碍是增税，这只会进一步扩大美国和加拿大之间现有的差距。 加拿大政府在周二的预算中表示，将对加拿大企业的资本利得征收三分之二的税，高于目前执行的50%的税率，这是帮助支付数十亿元住房新支出计划的一部分。 "这不会为企业在我国投资提供正确的激励。"Ferreira在采访中表示，并补充称，这与鼓励养老金更多投资国内的目标背道而驰。 本周，资本利得税的增加招致了一系列人士的批评，包括商业游说团体、安大略省财政厅长，甚至是杜鲁多自己的前财政部长Bill Morneau。

本周加拿大联邦预算中的一项提案承诺，将限制银行向客户透支账户收取的费用，此举为低收入客户提供救济，同时压抑贷方的收入，尽管可能影响不大。 据彭博社报道，加拿大国家银行分析师德链恩（Gabriel Dechaine）表示，衡量政府计划对存款不足透支费用（NSF）设定10元上限的确切影响是很困难的，但总体服务费约占大多数贷方总收入的2.5%。 googletag.cmd.push(function() { googletag.display('div-gpt-ad-1646067838557-0'); }); 目前，当客户账户没有足够的存款支付支票或预授权借记付款时，大银行将收取35至50元的罚款。但德链恩指出，贷款人的费用收入还包括向企业和个人客户收取的更广泛的费用，并补充，银行已经提供了一些针对透支费用的保护措施。 德链恩在合伙人库里安(Pranoy Kurian)和加德纳(Jacob Gardiner)共同撰写的报告中表示，「有根据的猜测指，这将使NSF费用占到银行总收入的百分之一（或更少），处于『风险』状态。」 美国也有类似情况 美国消费者金融保护局（CFPB）也曾与白宫联合提出类似规定，该局称，美国1月提出的类似规定，可能会让最大的银行每年损失高达35亿美元的透支收入。 加拿大打击透支罚款的举措，是总理杜鲁多政府解决所谓垃圾费问题的更广泛努力的一部分，机票和音乐会门票等线上行销中的隐藏费用也在打击行列。 反贫穷组织Acorn Canada在声明中表示，计划中的透支费用上限「为最弱势的加拿大人提供了可喜的救济」，并称「这项费用是掠夺性的，对穷人的伤害最大。」 加拿大银行家协会(The Canadian Bankers Association)发言人Maggie Cheung在电子邮件中表示，该协会正在「详细审查政府的预算，以评估其影响」。 政府预算还承诺扩大免费或低费用银行账户的使用范围，指示加拿大金融消费者监管局(Financial Consumer Agency of Canada)与银行进行谈判，以达成自愿协议，为此类账户提供更好的服务，包括每月进行更多交易的补贴。 资本利得 除了针对银行的直接措施外，国家银行分析师表示，政府计划提高资本利得税可能会损害金融业。 政府表示，将对加拿大公司三分之二的资本利得征税，高于目前的50%，这项变更将适用于一年利得超过25万元的个人纳税人。 分析师表示：「此举可能会阻碍本国的资本投资，从而限制加拿大的经济成长潜力。」「众所周知，银行股是一个国家经济的代表。」 图：加通社  

报税季临近截止日期，越来越多的加拿大人在Tik Tok等社交媒体上“哭诉”，声称他们收到了CRA的审查通知，并被要求迅速缴纳巨额拖欠款项。 一个名叫@erinflowersmagicpowers的用户甚至被CRA询问了她5年前的感情状况，并要求她支付$86451元的因同居关系共同报税享受的税务优惠欠款。 “突然间每个人都欠了一大笔钱，却没有人明白或能解释为什么，”TikTok用户@rinaisuuu在一段被观看超过27.1万次的视频中说道。 还有人声称明明认真偿还税款，可CRA却“无视”并继续罚款。地产经纪Isufaj由于佣金的关系，需要填写一份复杂的纳税申报表。并一直在偿还她的税款余额，但通过CRA的邮件得知，她的付款没有到位，账户上的利息仍然成倍增长。 James Bell在CRA工作了22年，于2013年离职，现在自己创业开办了一家税务公司。他表示，现在过来咨询的客户比以往任何时候都多，问题围绕CRA“冻结他们的银行账户”“扣除他们的工资”“涉及过去的税务债务”展开。 CRA恢复催收工作 自2022年10月以来，CRA恢复了催收工作，此前曾因为疫情暂停。疫情期间，CRA以及其宽松的标准向个人提供数以百亿计的疫情补助。 然而，收债的暂时减免并没有暂停债务利息，这意味着对许多加拿大人来说，如果他们不注意所欠税款，债务将呈指数级增长。 Bell表示，如果人们没有被收税部门联系，很多人就不会积极主动地处理。他们只会让债务增长。 CRA发言人Nina Loussoupova表示，“会随机选择少数纳税申报表进行审查”，并根据一个风险评分系统“选择审查对象。 不过，CRA方面也承诺将“致力于为所有加拿大人提供一种以人为本的、具有同情心的方式，并与需要帮助的个人合作处理他们的情况”。 CRA如何展开工作 Bell说，通常情况下，CRA 的政策是仅在初次评估日期后的3年内仔细检查纳税申报表。 “如果在那段时间内他们与你联系，并不会立即重新评估你，而是问你一些问题，”他解释说，这个过程可以从几个探索性的询问到漫长而冗繁的审计。 如果你确实接到重新评估通知，并在所得税申报表上被追加额外的债务，你可以向CRA提交异议通知，Bell解释说。这将暂停CRA收取债务的进程，并为你提供减少或消除任何可能错误追加的债务的机会。 但是，Bell警告说，这并不会暂停债务利息的累积。因此，最保险的解决方法是，即使对审计有异议，也尽量按照要求支付欠款，这样可以暂停利息的累积。为的是如果之后质疑成功，CRA将退还交款。 CRA一旦确定了你的债务，即使你无法偿还，也不会减少该金额。但是，Bell表示，纳税人可以向CRA申请减少税务债务的罚款和利息。 除了申报破产或无力偿还外，“有些人一辈子都还不清这笔债务，甚至下一辈子也还不清。这就是现实，”他补充道。 税收申报复杂 Isufaj说，根本问题在于税收申报很复杂，尤其是越来越多的加拿大人选择从事自由职业者或承包商。 她希望看CRA能对税收制度进行“重大改革”，以方便纳税人报税、纳税。否则，“我们都必须与税务专业人士合作。因为自己根本不可能解决这些问题”。

加拿大央行行长麦克莱姆(Tiff Macklem)表示，各国央行将做出适合本国经济的货币政策决定，这意味着一些国家可能会先于其它国家开始降息。有经济学家指，麦克勒姆是时候转身了，以免为时已晚。 加通社报道，麦克勒姆周五（19日）是在美国华盛顿特区举行的国际货币基金组织会议间隙向记者发表上述言论的。 googletag.cmd.push(function() { googletag.display('div-gpt-ad-1646067838557-0'); }); 麦克莱姆表示：「我们都坚定地致力于恢复价格稳定，并且将这些言辞与行动相匹配，帮助我们所有人降低了通货膨胀。当我们进入通货紧缩的下一阶段时，各国可能会以不同的速度取得进展。」。 麦克勒姆将加拿大和欧盟疲软的经济状况与美国经济的蓬勃发展进行了对比。 「最终，我们会根据我们自己的国内情况调整货币政策决策，」麦克勒姆说。 正当麦克勒姆发表这番言论之际，经济学家越来越预感加拿大将在美国采取行动前开始降息。 美国经济的强劲成长和通膨的粘性推迟了预测者对美国联储局（Fed）降息的预期。 与此同时，经济学家预计加拿大央行将在6月或7月开始降低其关键政策利率。 在透过剔除波动性来衡量潜在的价格压力后，核心通膨的放缓尤其令经济学家感到鼓舞。 加拿大统计局周二公布的最新消费者物价指数报告显示，3月年通膨率为2.9%，略高于2月的2.8%。 汽油价格上涨推动了这一加速成长，而上个月其它价格压力则有所缓解。 央行行长在3月的报告中指出了一些令人鼓舞的细节，包括通膨在经济中的广泛性正在减弱，核心指标正在放缓。 「所以事情正在朝着正确的方向发展，」麦克勒姆说。 专家：是时候转身  以免为时已晚 经济学家罗森伯格(David Rosenberg)表示，加拿大央行与联储局不同的是，已经没有任何借口可以避免扮演众所周知的「车灯下的鹿」的角色。 由于本国的经济要弱得多，即使联邦预算中有大量支出，财政政策的刺激性也远没有那么大，而且还有更多的闲置产能正在建立，特别是在劳动力市场。 加拿大央行在最近的会后新闻声明中，多年来首次提到加拿大经济已陷入「供应过剩」，并补充道，「一系列广泛的指标表明劳动力市场状况继续宽松。」然而，央行的表现仍然象是经济在「需求过剩」环境中运行，这在目前来说几乎没有任何意义。 罗森伯格指，现在是加拿大央行走出困境并迅速采取行动，以避免可能破坏稳定的经济衰退的时候了。 图：加通社    

加拿大很多民众正在期盼加拿大央行降息，以缓解月供压力或者希望能够获得更多贷款。然而，加拿大的固定利率正朝着另一个方向发展：上升。加拿大政府债券收益率（主导固定抵押贷款利率）在2023年10月份达到峰值后，在今年一月初暴跌125个基点，从4.42%跌到了3.17%。 据CanadianMortgageTrends（CMT）报道，债券收益率此后就一路上升，目前已经反弹约 60 个基点，其中约 25 个基点是在过去三周内出现的。   这就导致固定抵押贷款利率也随之而上升。Butler Mortgage 的利率专家 Ron Butler 表示，最近几周，各银行的 2 至 5 年期固定抵押贷款利率上涨了 15 至 30 个基点。Butler表示，上涨主要是由美国近期数据推动的，包括强劲的就业、国内生产总值和通胀数据。在加拿大，GDP 增长和就业情况好于预期，市场仍预计加拿大央行将在 6 月或 7 月的利率会议上首次降息，尽管这种情况随时可能发生变化。 利率专家兼抵押贷款经纪人 Ryan Sims 在本月早些时候发表的CMT 专栏中预测利率将上涨，他认为固定利率仍有一定的上涨空间。据称再上升20-30个基点就差不多了。尽管人们普遍预计，一旦加拿大央行即将降息，固定利率就会恢复下降，但 Sims 认为还有一个通病需要考虑：即使加拿大央行的基准利率下降，固定利率也会继续上升。

每年，加拿大税务局（CRA）会抽选成千上万的纳税人做审计，今年，有一些人比其他人更有可能受到税务局的关注。 CRA发言人Nina Ioussoupova在一封电子邮件中说，每年审计的重点不同，但有些领域多年来一直是优先考虑的。 根据CRA每个财年部门计划的概述，近期审计活动的重点领域包括：高净值人群的激进税务安排，GST/HST退款和房地产交易。 图源：51记者拍摄 税务专家说，已经看到审计活动在这些领域的趋势，包括审查企业支出和跨境资产及收入。   了解哪些领域是重点，可以确保纳税人保存适当的文件，寻求专家建议并做到合规。以下是税务专家在最近的审计活动中注意到的一些趋势。 房地产交易 过去两个纳税年度，房地产行业出现了几项立法变化：从房屋空置税，到炒房规则(residential property-flip rule)，该规则将一年内买卖房屋的利润视为生意收入，不符合资本利得或自房住宅豁免的资格。为此，这一领域已成为CRA重新关注的焦点。 事实上，CRA已经公开表示正在扩大有关房地产交易的合规活动。 CIBC私人财富的税务和遗产规划执行董事Debbie Pearl-Weinberg表示：“这也是CRA了解哪些人在炒房，人们很容易受到审计。” 海外交易 Grant Thornton LLP在密西沙加的税务合伙人Armando Minicucci说，跨境交易是CRA目前在审计或索取信息方面的重中之重。 这包括跨境商业交易，以及个人如何报告外国投资。他表示：“任何与海外交易有关的事情都极有可能被审计。” 例如，一个加拿大客户申请外国税收抵免时，要求提交支持和备份文件，该客户在其投资组合中有外国投资，并且已经支付了外国预扣税。其他情况有，要求个人为在其他司法管辖区缴纳所得税而申请外国税收抵免，提供支持文件。 生意账户支出 Minicucci还发现，拥有私人企业的人，CRA对他们申报的业务支出的审查力度加大了，以防个人项目被包括在内。 “一个常见审计要求是，要求企业扣除已支付的专业费用（professional fees）。我们经常被要求为专业费用提供支持文件，因为他们想看看公司是否扣除了专业费用，这些费用实际上应该是个人开支。” 关联方审计 多伦多Fasken Martineau DuMoulin LLP的合伙人兼税务诉讼律师Jenny Mboutsiadis注意到，针对高净值个人的关联方审计越来越多，目的是确保他们申报了海外资产和收入。 Mboutsiadis说，CRA正在向个人或家庭成员发出询问，要求提供他们在加拿大和其他司法管辖区拥有的资产、股票、公司和信托的信息。 她表示：“税务局将利用这些信息展开普通审计，更密切地审查结构和交易，看看是否存在任何未报告的收入、未报告的交易或股东利益。我看到很多这样的情况。” 平台经济 税务局表示将“进行更多审计，以更好地了解平台经济”，其中包括由数字平台驱动的经济活动，确保纳税人履行其义务。 BMO Private Wealth Inc.副总裁、税务咨询服务主管John Waters表示，在这一领域，CRA的重点是教育。这包括向个人，如拼车运营商和社交媒体影响者（网红）告知他们的所得税或GST/HST要求以及如何申报。 他说，报税顾问也可以在教育这些客户，因为他们“可能不太了解税务申报”，了解自己的义务。“理财顾问可以有一个大致的认识，如果他们属于这类人，至少可以给他们指出正确的方向，这类人有一点灰色地带，或者CRA通常会进行审查或审计。” 新的信息披露规则 税务专家表示，一项扩大反避税规则的提议，以及新的加强强制性披露规则，可能会引来更多的审计。强制披露规定要求纳税人报告特定的交易，例如，与信托有关的转移。 Pearl-Weinberg说：“如果交易明显是出于税收动机，而不是像年终亏本出售这样的普通交易……建议他们与税务顾问谈谈，看看是否受强制性披露规定的约束，以及被审计的可能性是否会增加。”

近日联邦政府公布了2024年度预算案，其中包括要提高资本利得税率。据Toronto Star报道，专家认为，这项政策可能会让加拿大的小投资者和度假屋业主在出售房产时面临更高的税单，但是投资者对增加更多房产的兴趣可能不会因此而减弱。 图源：51记者拍摄   财政部长Chrystia Freeland在周二的联邦预算中提议增加资本利得税的比例（capital gains inclusion rate），这指的是出售资产所获利润中应纳税的部分。 对于个人而言，超过25万加元的资本利得的应税部分将从一半提高到三分之二，而对于公司和信托基金，无论金额大小，所有资本利得都将以三分之二的纳税比例征税。 联邦政府表示，资本利得税率的提高将在5年内提供近200亿加元的税收。如果通过，新规定将于6月25日生效。 “我知道会有很多人发出抗议的声音。没有人喜欢交更多的税，即使是那些最富有的人也是如此，甚至可能尤其如此，” Freeland表示，“但在他们抱怨得太猛烈之前，我希望加拿大那1%，或者说是加拿大0.1%的人考虑一下：你想生活在怎样的加拿大？” Mortgage Logic News的抵押贷款策略师Robert McLister表示，投资者将根据出售获利的金额而受到不同程度的影响。“税收的差异可能会很显著，也可能不会，这取决于获利的多少，”他补充道。 比如，一套房屋的售价比原价高出40万加元，就将导致个人多支付大约1.3万加元的税款。如果一套房屋的售价比原来的价格高出150万加元，他们将多支付大约11.15万加元的税款。 根据2023年Leger进行的Royal LePage调查，约11%的加拿大人（约440万人）投资于住宅房产。64%的住宅房产投资者拥有一处房产，32%拥有两处或更多房产。 “政府称这项新税收政策被是对富人的打击，” McLister表示。“但自由党没有宣传的是，现在将有数百万普通加拿大人为此付出代价。” 图源：51记者拍摄 这项税收的增加还包括决定出售或赠送度假屋和休闲物业的业主，根据加拿大蒙特利尔银行的高级经济学家Robert Kavcic所说，如果他们出售或赠送的物业升值超过25万加元，他们将受到更高税收的影响。 根据加拿大税务局的规定，将度假屋或休闲物业转让给配偶或事实伴侣并不会触发资本利得或损失。因此，在6月24日之后，当接收房产的配偶或事实伴侣要转卖物业并且所获利润超过25万加元时，更高的资本利得税率才会生效，McLister说。 专家表示，从最近的税收变化来看，投资房地产不会受到重大打击。在多伦多，房屋平均价格在十年内几乎翻了一番，证明房地产是一项利润丰厚的资产。 “这不会太大程度改变投资者的行为。投资者更关注现金流和长期增长，因此这并不会真正改变他们的计算方式，” Kavcic表示。 一些投资者可能希望在6月底之前出售物业以避免更高的税收，但这不会导致销售潮，房地产经纪公司Realosophy的总裁John Pasalis表示。 “可能会有更多的投资者在家中拥有相当数量的权益，希望持有更久，看看情况如何发展，他们可能会希望等到选举之后，因为在保守党政府下，这项政策可能会被撤销。” “人们不喜欢交税，任何资本利得税的增加都会减少投资者出售的积极性。”

在过去几个月里，加拿大央行（BoC）降息的预期时间已经多次推迟，这让那些希望购房或者即将面临抵押贷款续约的人感到失望。 如果降息确实发生，那些人可能会感到失望。经济学家表示，利率下降并不意味着加拿大会接近疫情期间接近零利率的水平。 康考迪亚大学经济学高级讲师Moshe Lander表示“不，我们不会回到那个时候，除非发生某种类似疫情的经济灾难。”“这是不可能发生的。” Barometer Capital Management交易主管Diana Avigdor指出，2023年底对2024年大约有六次降息的预测仍然只会导致基准利率降至3.5％，这一利率仍高于此前十多年的高利率时代。   “这些降息距离越来越远，幅度也越来越小，导致了长时间保持高水平的局面，因为目前公布的经济数据略高于预期，”Avigdor说，“这是正常情况，而不是我们过去20年的情况。” 预计降息，但数量不确定 加拿大经济学家对今年的降息方式并不一致，但现在许多人预计今年年底降息的次数将减少。 在1月份，加拿大帝国商业银行预计今年将降息150个基点，将基准利率降至3.5％。 在加拿大央行4月10日决定将基准利率维持在5％不变后，加拿大帝国商业银行经济学家Andrew Grantham表示，该银行仍预计将在6月份降息，并在年底前实现四次25个基点的降息，但他指出，只有在“核心通胀压力维持当前较低水平或进一步放缓”的情况下，该预测才能成立。 加拿大银行预计，到2024年底，基准利率将降至4％。但这一预期也有所降低。 上周五，经济学家Douglas Porter提出了更为保守的预测。 “假设首次降息是在6月份，我们预计将在7月份进行跟进，因为央行传统上是以共同步伐行动的，然后在年底再进行一次降息。” Desjardins Group在2月份表示，预计到2025年底，利率将减半。该金融集团表示，其对最近对移民配额实施的联邦限制的模型表明，“更多比经济学家共识预期的降息更有可能实现。” 到年底实现四次降息，基准利率将降至4％。这仍然远低于疫情期间的0.25％，但正好是许多经济学家认为在正常经济中应该的水平。 4％是加拿大利率的“自然水平”，Lander表示，因为它完美地解释了大约2％的期望通胀率和长期实际GDP增长率，也约为2％。 “[利率]在经济过热时会上升，当经济表现不佳时可能会略微下降，”他说，“目前的数字来自加拿大央行，是5％。所以在没有进行大量详细的经济分析的情况下，我会说利率还能再降低约一百个基点。然后我们就回到了正常的情况，至少过去30年是这样。” 你只有一个任务 Lander表示，加拿大央行的重点不是确保人们能够获得廉价抵押贷款或高回报的GICs。它的货币政策任务是单一的，即保持通货膨胀稳定。 “所以，为了实现其委托的目标，必须采取的利率就是利率，” Lander说，“无论这个利率是现在的5％，还是疫情期间的0.5％。它对需要的数字是无所谓的。这是通货膨胀率。” 尽管目前许多经济学家对6月或7月的降息仍然有信心，但Lander指出，不可预测的事情和意外情况总是可能发生的，但无法预测。 “情况会发生变化，”他说，“一个寒冷的冬天，或者至少是冬天的一个寒流，每个人都会伸手去调节恒温器。中东地区的不稳定导致油价飙升，这会导致成本通胀。这些情况，加拿大央行无法预测为他们预期会发生的事情。 “当它发生时，它所能做的就是说，'对，现在它已经发生了，我们认为这会怎样发展？'所以目标就被改变了。”