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1月13日，中国驻新加坡大使馆发文提醒海外华人，“有部分在境外的中国公民通过当地汇款公司向中国境内转款后，其境内账户或资金因涉案被执法部门依法冻结，给个人财产造成一定损失。” 尽管提醒是中国驻新加坡使馆发出的，但有效性却是针对全球华人。 具体来说，每个国家的法律不同，在加拿大、美国、新加坡，针对汇款公司的监管较为宽松，很多汇款公司在当地的业务是合法的，但这些公司操作汇款业务的手法在中国可能就是违法的。 其中最常见的操作是汇款公司在国内国外有两个实体，在境外汇款人向汇款公司支付外汇现金或者转账，在中国境内汇款公司的代理实体向汇款人指定的微信、支付宝、银行卡支付人民币。 这种汇款方式看起来很方便，但实际上触犯了中国法律。 中使馆提醒说，由于境内划转的资金多企且来源不明，有的甚至涉及跨境赌博、电信网络诈骗等违法犯罪活动，极易导致客户境内账户或资金因涉案被执法部门依法冻结。 所以，其他国家境内所谓“合法”的汇款公司他们的操作并不一定符合中国法律规定，所以向中国境内汇款需要通过中国认可的金融机构。如遇境内账户被执法部门冻结的情况，请主动与办案单位联系，根据要求提供相关证明材料，以维护自身合法权益。 其实汇款违法还算小时，加拿大多伦多地区刚刚审结的一起案件就是同一个微信群里的两个华人在私下约定现金换汇，但其中一人携带7万加元现金赴约时，被另一名华人带领一名中国留学生和2名当地黑人给当场劫杀了。 被害人中枪身亡，而幕后主使的华人在2024年1月刚刚被判二级谋杀罪成终身监禁。 每年1月，中国公民有了新的换汇额度，又恰逢春节之前，所以很多人都有换汇需求，在加拿大的华人微信群里也经常有换汇面交的广告。 尽管我们不能说所有的换汇广告背后都是危险的刑事犯罪，但这种通过社交媒体找到的换汇渠道风险非常高。 一般来说，微信群里的换汇通常有两种途径： 第一种，现金当面交易。 第二种，双方各自向对方的人民币账户和当地货币账户转账。 前者的风险就是被打劫，后者的风险就是涉嫌跨境汇款不合规，如果被中国执法部门认定有洗钱嫌疑，悔之晚矣。 据新加坡当地媒体报道，2022年到2023年12月15日，警方共接到超过670起汇款到中国后银行账户被冻结的报案，涉及金额约约合7000万元人民币。 新加坡金管局在2023年12月18日发布声明称，从2024年1月1日起，本地持牌跨境汇款公司暂停使用非银行和非卡渠道向中国境内个人汇款，只可以通过银行、银行卡网络运营商或持牌金融机构合作，为客户汇款到中国，不得通过海外第三方代理汇款。 这项规定为期3个月至2024年3月31日。 截至发稿时，加拿大温哥华地区的换汇公司仍然主要采用双方各自向对方的人民币账户和当地货币账户转账的换汇模式，这在中国肯定是不合法的灰色地带。 而微信群、朋友圈、各类社交媒体上的换汇都是现金面交。 对海外华人和中国公民来说，尽量都不要碰。 最后要强调一点，微信和支付宝也不是法外之地，这两个软件都有支付功能，有的人会选择把资金分赛在微信、支付宝、银行卡，这样单笔交易的金额会比较小，自觉不会被监管部门发现。 但在此要提醒大家，监管技术手段不断升级，大数据可以把一个人所有关联账户的资金往里都收集到一起，千万不要以为看起来不相关的交易就不会触犯法律。 有些时候，换汇操作在一些国家或不违法，但在中国这种行为却可能违法，一旦金额超过了一定限度，就有可能被金融机构上报执法部门进行查处。 2023年，全球中文媒体报道最多的洗钱案发生在澳大利亚。 当地名为“长江换汇”的公司有很多华人客户，其换汇手法就违反了中国外汇管理规定。 该公司通过支付宝、微信、银行卡两边对转账，由于数额巨大，在中国境内构成“变相买卖外汇”。 根据中国法律，非法外汇买卖获利超过10万元人民币，或非法换汇数额超过500万元人民币，将被法律制裁。 最后还是衷心提醒：换汇，钱来钱往，一定多个小心！

安大略省一位父亲想为儿子的大学费用付费，却不小心将5000美元汇入了错误的账户，这让他感到震惊。 Mifsud和他的儿子Kyle（图源：CTV） 安大略省Keswick的Paul Mifsud告诉多伦多CTV News Toronto：“我想把资金从我的账户转到我儿子的账户上，以支付他的学费。”  Mifsud和他的儿子Kyle都使用Wealthsimple，这是一家提供在线投资管理服务的公司，他认为通过这个平台转账很容易。他说：“看起来一切正常，5000元汇入我儿子Kyle的账户。我点击发送，然后就完成了。” 但Mifsud说，他的儿子并没有收到钱，然后他开始担心。这时他发现钱被汇入了错误的账户，汇入了另一个人，那个人碰巧也叫Kyle。 当这家人联系Wealthsimple时，却被告知无法追回这笔钱。该公司在其网站上表示：“在您发送资金后，不可能取消或收回资金。” Mifsud对他的资金无法退还感到沮丧。他说：“目前问题还没有解决，我损失了5000元，我觉得自己是受害者。” Wealthsimple告诉CTV News，他们同意审查Mifsud的案件：”我们一直在与Paul合作，并已经暂停了他错误转出的5000元资金。””我们还让他知道，这些资金将在未来24——48小时内退还。我们对这给他带来的挫折和不便深表歉意。”  Wealthsimple首席客户体验官Paul Teshmina说：”在某些情况下，客户把钱错误转给了他们不认识的人，我们实际上最终与两边客户都取得了联系，然后追回了现金。” Mifsud说，无论何时你转账或支付账单，都要仔细检查账户号码，确保收款的人或公司是正确的。因为如果你犯了同样的错误，追款的过程很艰难，甚至有可能无法拿回钱。

美资花旗银行（中国）23日发布公告称，自5月6日起，花旗中国个人信用卡将停止交易功能，届时将无法继续用于消费支付等交易用途，同时该行也将逐步停止提供相关产品权益与服务。这是花旗在中国市场退出「个人银行业务」的一部分，但在中国的对公业务不受影响。 据了解，花旗中国已与台资富邦华一银行达成协议，将向其转让花旗中国个人银行信用卡还款服务停止后仍未结清的信用卡分期还款余额或欠款款项。 后续，在花旗中国个人信用卡还款服务截止日后，涉及到的仍未结清的信用卡分期还款余额或欠款款项，需要在约定时间（「交割日」）后，向富邦华一银行进行后续还款。 事实上，花旗银行在中国市场业务持续进行调整，去年还曾因此引起「花旗退出中国」的质疑。对此，花旗银行在去年11月初曾发表声明澄清并强调，「花旗在全球范围对个人银行业务进行战略调整，包括将逐步关闭中国内地的个人银行业务。该调整并不涉及企业与机构客户业务，花旗将继续坚定发展中国内地的企业与机构客户业务。」 公开资讯显示，花旗1902年就进入中国市场，2007年转制成立本地法人机构花旗银行（中国）。目前服务在陆约70% 的财富500强企业、300多家本地大型企业和众多新兴中型企业。花旗在中国还有一家以提供金融信息服务为主的公司。花旗目前在中国共有约7,500名员工，分布在12个城市。

本周三(1月24日)，加拿大央行将进行2024年的第一次议息。尽管去年12月通胀率上升，但外界预计央行将选择按息不动。 由于加拿大经济持续放缓，以及预测显示通胀率将稳定下降，经济学家们纷纷关注央行何时开始降息。 外界期待在加央行2024年首个议息日公布货币政策报告时，能够寻找降息计划的迹象。预计本周三，加央行不会采取令人吃惊的措施，关键的基准利率将保持在目前的5%，这将是连续第四次保持不变。 “我关注央行的下一步决定。”加拿大宏利金融集团的全球宏观策略师多明尼克·拉普安特(Dominique Lapointe)向加通社解释，下一步决定指的是央行是否结束加息。 自2022年起，尽管加央行将基准利率从0.25%提高至5%，但至今仍未排除继续加息的可能性，坚定地致力于将通胀率控制在2%的目标水平。 然而，外界普遍预计本周三加央行不会再次加息。 加拿大RBC银行助理首席经济师内森·詹森(Nathan Janzen)分析称，尽管央行对加息持开放态度，但“不太可能加息”。 预计加央行更有可能在今年春天之前开始降息，以避免经济出现严重衰退，而不是通过加息来抑制通胀。 过去一年，企业和消费者因借贷成本上升而承受压力，导致加拿大经济停滞不前。疲弱的经济增长已在劳动力市场上显现，空缺职位减少，失业率攀升至5.8%。 最近加央行的企业展望调查显示，劳动力短缺不再是企业最担忧的问题，而企业开始关注销售放缓。 消费者预期调查显示，许多家庭正在削减开支，以应对高利率带来的房贷还款压力。这些影响预计将导致加拿大经济在今年进一步降温。 宏利金融集团2024年经济展望预测，加拿大经济将在今年上半年继续萎缩。 “无论加拿大经济是否会陷入技术性衰退，这都将是疲软的一年。” 拉普安特表示，对于加拿大经济是否能在今年下半年实现可持续增长仍存在不确定性。 他补充说，加拿大经济在今年下半年是否能够反弹将取决于加央行是否选择降息。 然而，考虑到去年12月通胀率再次上升至3.4%，以及潜在的物价上涨压力仍未缓解，拉普安特指出，由于核心通胀在12月回升，加央行可能不会在周三做出降息决定。 除了宣布议息决定外，加央行还将在周三公布最新的货币政策报告，更新经济和通胀预期。 去年10月，加央行预计通胀率将在2025年回落至2%的目标水平。

奥索尤斯市（Osoyoos）议会拟将财产和公用事业税提高39%的计划推出后，引发了居民对该地区财政管理日益增长的批评。 本周二，该市周二举行的公开会议上，居民表达了他们的不满。该地区居民迪伦·沙洪（Dylan Sharhon）说：“我谴责整个预算。我不相信这个政府给我们的数字”。 由七名成员组成的市议会面临的主要问题是下水道系统长期以来一直是气味投诉的来源，以及老化的饮用水基础设施。 这些基础设施使 5,500 名居民的用水既变色又锰含量高。据加拿大卫生部的说法，如果随着时间的推移大量饮用，可能会对健康造成不利影响。 去年10月下旬，市议会批准了旨在解决基础设施问题的2024年预算，但在公众的强烈反对下，本月早些时候取消了预算的三读。 该预算拨款 680 万加元用于废水改善，近 1600 万加元用于供水系统基础设施，但由于对财产税和公用事业涨幅达到近 39%，因此遭到了怀疑和愤怒。 该市首席行政官（CAO）罗德·里斯林（Rod Risling）在周二的会议上概述了该镇面临的预算挑战，并解释说该镇的基础设施问题已被搁置太多年，税收仅小幅上涨，而基础设施却持续恶化。   不过地税涨幅超过了该市很多居民能够承受的范围，居民詹妮弗·卡普 (Jennifer Karp) 说：“奥索尤斯居民65 岁以上的人占 43%，我是其中之一。我们的收入有限”。其他发言者，包括前镇议员特德·克罗米勒，敦促市议会“做出牺牲”并“重新调整预算”。据称由于矛盾尖锐，市长苏.麦考托夫（Sue McKortoff）和镇议员们谈到，过去几个月社区紧张局势加剧，社交媒体上针对民选官员和镇工作人员的批评和人身攻击居高不下。巴里·罗曼科 (Barry Romanko) 在 2019 年退休之前曾担任奥索尤斯的首席行政官 (CAO) 十年，他称：“社区对议会和政府的信心和信任完全被削弱了”。据CBC报道，市长麦考托夫称，她和她的同事将审查居民的建议。奥索尤斯市并不是BC省唯一一个因为饮用水而面临地税大幅上涨的地区，去年，普林斯顿（Princeton）地区也面临同样问题。去年6月，该地区居民在收到比前一年高出近 35% 的市政地税单后感到震惊和困惑。 劳里·奥贝 (Laurie Obey) 表示：“我是普林斯顿（Princeton）的屋主，住在洪水淹没我们城镇的河边。我们中的很多人仍在努力应对我们遭到的损失，但现在我们受到了地税飙升的打击”。 一些居民认为这是为了支付与洪水有关的费用，但小镇官员称并非如此，该地区没有用于抗洪救灾的市政资金。官员们称他们知道地税增加可能有点“对系统造成冲击”，但表示没办法避开地税增长。该地区的财务总监James Graham解释称普林斯顿居民批准了 700 万加元的借款，用于改善该地区的供水和下水道基础设施。该地区的几条下水道管道非常旧，该地区的基础设施总体规划还包含了对几处不符合 WorkSafe 要求的有缺陷的自来水厂进行更新。官员称该地区必须以 30 年期贷款的形式偿还这笔借款，因此今年的地税中包括了30 年期贷款的第一期还款。这意味着普林斯顿居民的地税增加了约303加元，现在该地区屋主的平均负担约为1150加元，去年仅为848加元。虽然地税增加得有些多，但在有基础设施规划的情况是可以理解的。Graham表示，在2022年，普林斯顿镇的税负在BC省161个城镇中排名第154位。

根据《环球邮报》的分析，截至9月底，加拿大政府正在追讨疫情期间冒领两大福利金CERB和CRB共112亿加元。其中已经追回41亿加元，尚有71亿加元的已核定的超额支付款项仍在收集中。 审计长在2022年12月的一份报告中估计，联邦政府向不合格个人过度支付了至少46亿加元，其中还包括CERB和CRB以外的较小疫情计划。在同一份报告中，审计长确定了121亿加元的可能疫情过度支付给个人的金额，政府应该进行调查。 当联邦政府推出CERB和CRB这两项福利金时，决定对申请人进行有限的资格审查，以保持流程简单，并能够迅速提供财政援助。当时政府警告福利金受益人，将在以后进行更深入的核查，发现不符合资格的人将被要求返还政府。   当时，一些公共政策专家赞扬了这种做法，称其对于迅速向有需要的加拿大人提供财政援助是必要的。然而，其他人批评渥太华对纳税人的钱粗心大意，称缺乏足够的预付款控制将使不符合资格的申请人轻松获得难以追回的资金。 总体而言，渥太华在2020年和2021年通过这两项福利金分发了1032亿加元，其中CERB占总额的三分之二。 根据联邦法律，政府有最多三年的时间从支付福利金的时间开始进行资格审查。例如，对于在2020年4月支付的款项，资格审查必须在2023年4月之前进行。在福利金受益人被怀疑虚报信息的情况下，该时间段延长至六年，但根据规定，渥太华的资格控制通常在疫情最早期支付的福利金方面已经结束。 图源：PETER J. THOMPSON/NATIONAL POST CERB于2020年4月初启动，资格追溯至3月中旬，后来的CRB于2020年9月提供，这两个计划提供每周500加元的应税支付，用于那些因疫情引起的中断而无法工作或收入下降的加拿大人。 截至9月底，加拿大税务局已经收回了总共17亿加元，其中15亿加元来自CERB的偿还，2亿加元来自CRB，该机构表示。这相比审计长报告中截至2022年6月为止已经收回的9.25亿加元有所增加。 该机构还在提交给国会的文件中表示，截至9月29日，CERB和CRB的债务仍有59亿加元未偿还。这些数字不包括由加拿大就业和社会发展部管理的CERB的偿还。 根据审计长的报告，加拿大就业和社会发展部截至2022年7月已经收回了24亿加元，相比之下，截至7月，该部门已经收回了14亿加元，另外12亿加元仍未偿还。 尽管联邦政府面临着从个人和企业收回过度支付的疫情福利的压力，但扶贫倡导者表示，收款工作对低收入的加拿大人过于苛刻。例如，渥太华为那些财务困境的人提供了有限的机会以获得更长的偿还期限。 加拿大税务局在提交的文件中表示，约有883,000人仍欠CERB或CRB债务。其中，将近205,000人，约占23%，在2022年的纳税申报中报告的收入低于5,000加元。   来源链接： https://www.theglobeandmail.com/investing/personal-finance/household-finances/article-ceba-crb-deadline-businesses-payments/

2023年是加拿大央行疯狂加息的一年，也是房价下跌的一年，个别区域跌幅甚至超过20%。最痛苦的莫过于那些在市场高位买了房子同时选择了浮动利率的屋主。最近一位网友在社交媒体贴出一张贷款账单，显示屋主一年付了利息7.4万，而本金仅付了1600元，需要超过63年才能还清贷款。 账单显示，该抵押贷款已延期至63年零8个月，这意味着假设一个人从40岁开始贷款，要到103岁才能还完贷款。 在2023年，该贷款者支付本金1603加元，但是支付利息74.328加元。加上保险，月供6905加元。 由于支付的本金太少，贷款者基本在支付利息，这意味着贷款者基本在花每月近7千元向银行租房子，还清贷款漫漫无期。 一位网友留言说：最可悲的是他们现在被捆住了。自2022年以来，该房屋已大幅贬值，如此高价的房屋出售费用也非常高。这是全球金融危机期间房主遭遇的重演。 在reddit上有人贴出同样的图片： 网友评论说：这家伙肯定不希望房价调整。 一位网友说：我对那些没有阅读贷款内容就签名的人没有太多同情心。是的，这就是利率上升时固定利率和浮动利率贷款的运作方式。 一位网友说：是的。如果这些人破产并不得不将财产抛售，那么整整一代人都会吸取这个教训。对于陷入其中的个人来说，这将是一个非常痛苦的教训，也会对加拿大经济造成影响，但吸取这一教训的好处将延续到下一两代人。 相反，政府和银行不会让这种情况发生，所以我们留下了愚蠢的高房地产价格和人们抱怨政府的救助支付计划。住房调整肯定会对选举产生影响。 我们都抱怨房价，但我们都在与那些最不计后果的人(以及外国资金)抢offer。 一位网友说：屋主显然有非常不错的收入。在我看来，这是一个钱比脑子多的例子。 一位网友说：能获得100万以上抵押贷款的人不会得到同情。第一个应该抱怨政府为什么不让银行强制回购?显然，这是一笔无力偿债的债务。 一位网友说：作为一名政策分析师，我有一些政府可以考虑的想法。 禁止企业购买单户住宅用于出租以获取利润。如果不是完全禁止，则向非永久居住在该住所的业主征收30-40%的税。 限制加拿大公民或永久居民一次可以拥有的收入租金数量。 对外国投资者购买加拿大住宅物业实施一系列限制。征收近乎惩罚性的外国买家税，以抑制外国所有权。 实施法规以加强对房地产市场和房地产经纪人的控制。制定销售要求，要求根据经济状况以及实际财产的比例价值对房屋进行适当的评估。 增加或增强首次购房者的税收优惠和信贷。 投资支持与住宅建筑和房地产开发相关的行业。 更好地监管开发商的基础设施，以确保他们无法通过偷工减料、满足建筑规范或过高估价房产来中饱私囊，从而欺骗有远见的购房者。 彻底改革CMHC以帮助支持人们买房，而不是保护大银行。 这些只是他们可以开始的一些想法。我什至不会讨论住房可用性与人口眨眼移民水平的比例问题。

加拿大商家偿还疫情贷款并获得部分豁免的最后期限已经到了，商业团体表示，这可能意味着许多公司要倒闭。 图源：Global News 在疫情期间，数十万企业和非营利组织获得了加拿大紧急商业账户贷款（CEBA），最高可达6万元。通过CEBA计划，渥太华向加拿大近90万家企业支付了近490亿元，因为许多企业在COVID-19大流行期间因关闭和其他限制而陷入困境。 如果符合条件的企业在1月18日截止日期之前偿还了剩余的贷款，那么他们最多可以保留6万元贷款中的2万元。从本周五开始，未偿还贷款将转换为三年期贷款，年利率为5%。 商家也可以选择向金融机构进行贷款再融资，在3月28日之前做好再融资，仍有资格获得部分豁免。 图源：51记者拍摄 财政部门的最新数据估计，90万家企业中只有五分之一偿还了CEBA贷款，但预计1月18日截止日期之前会有一大波还款。 自由党政府已经两次延长了CEBA贷款可豁免部分的最后期限，加拿大独立企业和餐馆联合会一直呼吁再次延长最后期限。但本周三，加拿大总理杜鲁多表示，是时候结束疫情财政援助计划了。 杜鲁多在新斯科舍省圣约翰对记者说：“我们都知道，疫情的支持必须在某个时候结束。” 如果企业在周四之前向原来的银行申请再融资，并在3月28日之前偿还贷款，即保留可豁免的部分。接受《环球新闻》采访的小企业主表示，他们一直在努力在1月18日的最后期限之前与银行进行再融资。 图源：51记者拍摄 加拿大独立企业联合会(CFIB)表示，联邦政府“无视成千上万小企业主的请求”，坚持要求企业按时还款。 CFIB主席Dan Kelly周四在一份声明中表示："我相信政府会后悔不再延期的决定，因为小企业会倒闭并拖欠全部贷款。对许多企业来说，CEBA会将是压垮骆驼的最后一根稻草。” 加拿大财政部长兼副总理方慧兰（Chrystia Freeland）的发言人本周在一份声明说，CEBA计划旨在为业主提供选择。“如果你是一个小企业主，目前没有资金偿还你的CEBA贷款，你可以决定再融资，并从额外的时间中受益，以获得部分贷款减免。或者，如果你不想为你的CEBA贷款再融资，你有三年的时间全额偿还。这种灵活性是对那些可能仍在努力维持收支平衡的小企业的重要支持。”

加拿大TD银行的客户可能有资格从一项集体诉讼和解中获得赔偿。据报道，TD银行已同意支付加元，作为有关存款不足手续费（NSF费用）的集体诉讼和解费。 根据负责诉讼的法律机构Koskie Minsky的一份声明，TD银行涉嫌对存款不足的支票或付款，收取多笔NSF费用。TD否认所有责任。 图源：51 安省高等法院于2022年12月7日批准了这起集体诉讼。 听证会定于2024年2月13日举行，届时法院将决定是否批准拟议的和解方案。 如果获得批准，TD银行会将赔偿款项存入符合条件的集体诉讼成员的银行账户。 图源：kmlaw.ca 不想受和解协议法律约束的客户必须在2024年1月26日之前填写下方链接中的表格（Opt Out Form），选择从集体诉讼中退出或除名： 这是加拿大正在进行的多起集体诉讼和解案中最新的一起。 上周，科技巨头Meta宣布向四个省份符合条件的加拿大人提供5,100万元的集体诉讼和解金，有关诉讼涉及Meta涉嫌使用部分用户图片，用于Facebook赞助文章。 加拿大iPhone用户也可能从苹果公司获得一笔赔偿金，这项集体诉讼涉及因软件更新导致设备运行缓慢。  

即将进入报税季，2023年通胀下降，将影响加拿大人今年缴纳的收入税。 安省税务咨询公司EY Canada的合伙人Ameer Abdulla表示：“由于2023年的通胀已经降温，与去年相比，2024年的税率增长相对温和。” 他补充说：“一般来说，如果个人收入保持不变，但税阶增加，那么个人收入税就会减少。大多数纳税人会把这个结果视为‘好事’。” 图源：51记者拍摄 根据加拿大税务局（CRA）的数据，2024年的指数化增长率为4.7%。这低于2023年6.3%的增幅，去年的增幅是近几年来最大的。2021年，这一增幅仅为1%。 虽然今年的税率没有变化，但税收等级有所调整。 什么是税级？ 一个人的全部收入不按单一税率征税。相反，它被分成多个档位，或称税级，每个税级都有自己的税率。 会计师事务所Grant Thornton的全国税务主管Tara Benham表示，税级是指应税收入的不同等级，随着收入的增加，适用的税率也会相应提高。 税级每年根据消费者价格指数进行指数化和调整，税率是人们向地方和联邦政府缴纳的收入百分比。 税率是根据应税收入计算的，应税收入是指扣除、抵免和豁免后的收入。在加拿大的边际税率制度下，应税收入越高，税率越高。 根据CRA的规定，联邦政府确定个人的联邦收入税税率，每个省和地区决定省的税率。省和地区税率是在联邦税额之外征收的。 2024年的联邦税收等级 除了自雇人士，所有人都要在4月30日之前提交2023年的纳税申报表，今年的纳税门槛再次上升，与通胀挂钩。 卑诗省高贵林的会计和税务专家Sharon Perry分析了两者的区别。 假设一名纳税人在一家公司工作，他在2023年的年收入为6万元，预计2024年的年收入也是6万元。 在2023年，这个人6万元收入中的前5万3359元将按15%的税率纳税，税额是8003.85元。剩余部分的税率为20.5%，即1361.41元。该员工总共缴纳9365.26元的联邦税。 到2024年，前5万5867元将按15%征税，税额是8380.05元。其余部分将按20.5%征税，税额847.26元。总共是9227.31元。 她说：“这两年的差别本质上是这样的，纳税人在第二级税级下缴纳的税较少，而在第一级税率下缴纳的税较多。” 为什么税率会改变？ Benham说：“联邦税收等级每年都与通货膨胀挂钩。“随着物价上涨，税率也会相应提高，以反映生活成本的变化。每个省份也有自己的一套省级税率，大多数省份都将通胀纳入指数。” 指数化调整通常会减少人们必须缴纳的税款，并防止根据收入支付不成比例的高税率。 2024年的基本个人免税额 加拿大人可以利用各种税收抵免，抵扣和福利来减少他们缴纳的总税额。 为了减少联邦所得税负担，加拿大人可以申请一项称为基本个人金额（basic personal amount）的税收抵免。 联邦所得税率只适用于个人收入超过基本个人免税额的情况。 2024年，个人基本免税额上限升至15705元，净收入超过17万3205元的个人，免税额上限为14156元。去年的上限是1.5万元，净收入超过16万5430元的个人上限为13521元。

加拿大皇家银行(RBC)确定并购加拿大汇丰银行(HSBC)，周二汇丰银行宣布即将完成网络过渡，为客户提供增强服务的承诺，包括访问皇家银行 ATM 网络和最先进的数位平台。加拿大汇丰客户权益和服务不受影响。 两银行的合并被视为是加拿大银行业最重大的一页。 根据周二加拿大汇丰的最新公告，转换过程将于 2024 年 4 月 1 日星期一结束，届时前汇丰银行分行将以 RBC 品牌重新开业。加拿大汇丰银行的客户已被告知，预计将收到概述顺利过渡到 RBC 服务所需步骤的通知，RBC 的官方网站也宣布了合并后将采取的措施和影响。 RBC 是加拿大市值最大银行，拥有超过 94,000 名员工，为各国超过 1,700 万名客户提供服务。 加拿大皇家银行周一晚间发声明称，预计 3 月底完成对汇丰控股加拿大子公司的 135 亿元收购，这是有史以来加拿大最大的银行业并购交易。 这项收购案去年曝光后，遭到许多反对声音，包括联邦反对党在内的政治人物和其他团体担心金融业竞争越来越少，影响消费者和劳工权益，而呼吁渥太华阻止该并购案，但财政部长方慧兰（Chrystia Freeland）于 12 月还是批准了该收购案。 方慧兰对此并购案开“绿灯”，但对 RBC 开了一些条件，其中包括在交易完成后 6 个月内不得解雇汇丰银行加拿大分行的 4000 名员工，或 2 年内不得解雇一线员工，以及在 4 年内继续在至少 33 家汇丰银行分行提供银行服务。 加通社资料图片

许多刚来到加拿大的朋友，无论是留学、工作，还是移民，都要建立本地的银行户口。 加拿大五大银行（Big Five）提供广泛的金融产品和服务，包括个人银行、商业银行、投资银行、房屋贷款和保险等，主导了加拿大银行业，包括加拿大皇家银行、多伦多道明银行、加拿大丰业银行、满地可银行和加拿大帝国商业银行。 // 由于这五大银行在加拿大的重要地位和广泛的服务网络，新来的朋友通常会考虑在这些银行中开立帐户。这些银行涵盖范围广泛，全国都能容易地找到分行，对需要面对面咨询的新移民来说极为重要。同时，它们具备线上客户服务，提供更便利的选择，方便客户随时随地处理金融事务。 以下是加拿大五大银行的特点： 加拿大皇家银行（Royal Bank of Canada，简称RBC）：开户可能涉及年费，但有提供丰厚的迎新礼品，如iPad或AirPods等。 多伦多道明银行（The Toronto-Dominion Bank，简称 TD）：同样拥有广泛的分行网络，并在星期六营业至四时。且提供最广泛的广东话和普通话的客户服务，有读者反映平均在15分钟内接听电话 。 满地可银行（Bank of Montreal，简称BMO）：他们与Air Miles有关联，提供哩数回赠，而cash back信用卡在超市购物可获得至少3%现金回赠。 加拿大丰业银行（Bank of Nova Scotia，简称 Scotiabank）：普遍认为其储蓄户口有较高利息。旗下虚拟银行 Tangerine Bank为新储蓄帐户的客户提供5个月6%的储蓄利率，其灵活性方便了刚抵达且未确定租金开支的新移民。 加拿大帝国商业银行（Canadian Imperial Bank of Commerce，简称CIBC）：提供的两年免年费优惠，有助新移民避免资金短时间周转不灵的烦恼。     加拿大的银行户口有什么不同？ 这边银行的一般帐户分为支票帐户（Chequing Account）和储蓄帐户（Savings Account），顾名思义，支票帐户多用于日常交易，储蓄帐户则主要用于帮助储蓄。 支票帐户（Chequing Accounts） 支票帐户是一种常用的帐户，当需要提存款、消费、转帐、支付帐单和使用INTERAC e-Transfer（一种加拿大常用即时转帐方式，简称 E-transfer）交易时，人们通常会使用支票帐户。这类帐户的特点是可以通过支票或扣帐卡进行提款，并提供方便的转帐和支付功能。大部分支票帐户中的余额通常不会产生利息。不同类型的支票帐户可能有每月交易次数的限制，如果你需要无限次数的交易，可以考虑选择无限交易支票帐户。 储蓄帐户（Savings Accounts） 由于储蓄帐户可以赚取利息，因此更适合用于实现储蓄目标，如买车、置业和建立紧急基金。储蓄帐户不适用于频繁的日常交易，如果超过交易限额会产生额外费用。储蓄帐户的主要优势在于可以获得一定的利息收入，但其主要目的是帮助个人储蓄和积累财富。 简单而言，你可以通过支票帐户随时取用资金，而且储蓄帐户也可用于为日后储蓄。到银行开设个人户口时，一般都会同时开设支票帐户及储蓄帐户。     新移民开银行户口需带什么文件？ 需要带护照和签证，若你有加拿大身份证明文件（如：驾驶执照和健康卡等），则可取替护照，当然全部都带会比较方便。如果你是以工作签证过来的话，可携带社会保险号（Social Insurance Number，简称 SIN），尤其申请信用卡时，银行会用它去调查信用评分而给予不同的信用卡限额。另外可提供你的电话、地址和电邮去办理银行卡，亦建议携同少量要存款的现金放入户口。 为什么大家都说登陆后才开户口？ 不同银行为吸纳新客户，大多有迎新优惠。而符合迎新优惠的要求均不算太难，每间银行都有所不同，例如用其作出粮户口、两次用支票户口E-transfer、两次用支票户口缴付帐单、两次以支票户口进行预缴服务（如：电话费、健身会籍等，部份银行要求50元或以上）等。在达成以上条件并等待银行确认后，将获得约200至500元不等的现金回赠。 小提示：首次开户建议预约分行以广东话或普通话沟通的开户职员，详细听一次实质操作和信息。如果有这边电话上台的经验，你会发现这里的优惠就像街市买菜一样，各分行在不同的时间可能会有额外优惠。另一方面，有个专门负责自己个案的职员，日后有问题或者想购买投资产品时也可以用电邮或电话查询，十分方便。  

加拿大12月份通胀年率在房地产市场带动下出现四个月以来的首次加速，使物价涨幅进一步超出央行的目标区间，并证实了官方观点，现在积极讨论降低利率还为时过早。 周二（1月16日），最新发布的数据显示，加拿大12月消费者价格指数（CPI）同比上涨3.4%，符合预期，而11月的增幅为3.1%。房贷利息成本上涨近30%，与近几个月创纪录的涨幅一致，租金成本上涨7.7%。核心通胀也维持在较高水平。值得注意的是，加拿大12月CPI月率录得-0.3%，为2022年12月以来最大降幅。加拿大货币市场认为，加拿大央行在3月份降息的可能性为34%，较CPI数据公布前的46%有所下降。 加拿大CPI数据公布后，美元/加元短线走低20点，现报1.34551。 美元/加元以相当看涨的方式开始了新的交易年，尽管上涨趋势似乎在1.3450区域附近遇到了相当大的障碍。这一初始阻力区域看起来也受到接近1.3480附近关键200日简单移动平均线 (SMA) 的支撑。 FXStreet高级分析师Pablo Piovano表示，“只要美元/加元交易于重要的200日移动平均线下方，它就可能面临额外损失的前景。如果持续突破12月低点1.3177（12月27日），看跌基调也会加剧。” 加拿大央行1月利率决定前的最新主要数据强调，近三年来物价涨幅已超过官方1%至3%的目标区间。加拿大央行周一发布的调查显示，大多数公司预计未来两年通胀将维持在3%以上。 （美元/加元15分钟走势图 图源：FX168) （图源：FXStreet） 由于全球讨论的焦点是货币当局预期在2024年降息，此时通胀压力的意外上升将促使各国央行维持持续的限制性立场，而不是倾向于进一步收紧政策。后一种情况应该需要价格压力急剧而持续地回升以及消费者需求的突然爆发，而在可预见的未来，所有这些似乎都不太可能发生。 加拿大央行行长蒂夫·麦克勒姆 (Tiff Macklem) 在12月的年度最后讲话中表示，央行将继续讨论货币政策是否足够严格，以及货币政策应保持这种状态的期限。他预计增长和就业将在2024年晚些时候出现改善，通货膨胀率接近2%的目标。他承认经济增长放缓将持续到2023年中期，并预计这种情况将持续到2024年。麦克勒姆提到，考虑降低政策利率还为时过早，并强调尽管通胀有所下降，但仍处于高位。

加拿大知名玩具连锁公司Mastermind Toys在转交给新的所有者过程中，已经解雇了大约272名员工。 图源：unsplash@eduschadesoares 据加通社报道，本月在向安省法院提交的文件中，代表这家玩具连锁的一名监事表示，已经向232名将不被新所有者Unity Acquisitions Inc.公司保留的员工发出了解雇通知。 代表Mastermind公司发出文件的Alvarez & Marsal Canada Inc.公司也透露，另外40名临时员工也将不被留下。 Mastermind公司在周一宣布将公司转卖给Unity公司时，宣布了这项有关员工调整的细节。新接手的Unity公司是由零售业领袖David Lui、Joe Mimran和Frank Rocchetti所拥有。该公司旗下有着例如Kit and Ace和Casca Footwear等品牌。 Unity公司的主席Mimran因创立Club Monaco、并创建了Joe Fresh品牌和振兴了Tilley Endurables Inc.公司而闻名，他表示，这次完成交易是“令人兴奋的”。 “我们期待继续提供领先的玩具、书籍和激发想象力和游戏的新独特产品，” 他在新闻稿中写道。 “我们对Mastermind Toys的未来感到兴奋，并会带来新的想法，增强的店内和线上购物体验，以在公司的坚实基础上实现增长。” 图源：mastermindtoys.com 不过原先的619名Mastermind公司员工已收到新的就业机会。法庭文件称，他们在交易截止日期之前就收到了这些提议，如果接受，将成为新公司Mastermind Toys Inc.的员工。 在Mastermind和Unity开始谈判之前，该零售商共约有800名员工。 Mastermind在11月申请了债权人保护，理由是竞争加剧加上新冠疫情所带来的影响，以及最近经济恶化导致顾客消费减少。 12月初，Mastermind和Unity达成了协议，但从未披露交易的财务条款。 与此同时，Mastermind表示将清算其66家门店中的18家。 该连锁在安省有9家门店，阿省有4家，新省有两家，BC省、诺省和曼省各有一家。 Mastermind于1984年首次开业，当时兄弟Andy和Jon Levy 在多伦多开设了一家教育软件商店。由于当时它的受欢迎程度，这对兄弟决定将这家独立店铺扩大成连锁店，并增加其商品种类。 随后几年，他们重新打造了公司形象，将重心从软件转移到教育玩具，并将连锁店更名为Mastermind Toys。

刚刚结束的一周中，加拿大几乎所有大型银行都大幅削减了其公开公布的固定抵押贷款利率，在一些银行，削减幅度高达 70 个基点。这对于想要申请贷款的人、或是贷款续约的人来说，无疑是巨大的喜讯。 由于固定贷款利率与债券收益率息息相关，此前的债券收益率下降，使得加拿大很多金融借贷方已经开始了下降固定抵押贷款利率的进程。 上周，大多数加拿大主要银行以及汇丰银行等，都继续再调低所有抵押贷款期限的固定利率，包括广告上公布的 5 年期利率，其中有保险（首付低于 20% 的贷款）平均利率为 5.24%，无保险利率约为 5.65%。 一些银行内部信息指出，银行的合格客户如果在未来 30 天签约，他们将获得低至 4.99% 的 5 年期固定贷款利率。 其他抵押贷款机构也一直在忙着降低利率，其中包括一些在线经纪人提供出更优惠的力量。截至上周五，在线贷款公司 Butler Mortgage 提供 4.69%的最低受保 5 年期固定利率，不过这一利率只适用于部分省份。 Butler Mortgage 公司创始人 Ron Butler表示，该费率不涉及任何限制或隐藏的费用。对于那些想要较短期限的人来说，巴特勒目前还拥有加拿大最低的 3 年期固定利率—— 4.99%。 自 10 月份以来，加拿大固定贷款利率就一直在稳步下降，反映出加拿大政府债券收益率的下降，自 10 月初达到峰值以来，该收益率已下降了整整 100 个基点。 观察人士表示，本周所有大银行的最新利率变动、只是为了使其定价与当前的债券收益率水平保持一致。 TMG The Mortgage Group 经纪人、前投资银行家 Ryan Sims 指出，利率的下降降息都是因为息差长期处于如此高的水平，他们正在大赚一笔，而债券收益率长期保持在低位，他们需要进行调整。 然而，Sims 也表示，如果收益率开始回升，借款人仍有可能看到贷款利率再次走高。 尽管固定利率可能继续进一步下跌，但至少一位利率专家指出，债券收益率（固定抵押贷款利率的定价依据）具有前瞻性，并且由于预计今年晚些时候货币政策将放松而有所下降。因此，未来进一步的固定利率下调可能会受到限制。 Integrated Mortgage Planners 的贷款分析师 Dave Larock 在最近的博客中写道：我们目前的固定抵押贷款利率已经反映了美联储和加拿大央行 2024 年大幅降息的影响，这降低了进一步下降的可能性。 相比之下，未来一段时间，浮动利率的下降空间可能较大。 随着加拿大央行实现预期的降息，预计浮动利率将会出现下降。浮动利率目前的定价比固定利率高 100 至 150 个基点，Larock 指出：今天选择浮动利率的任何人都必须相信，他们的利率将低于当今可用的固定利率，并且在任期内还有足够的时间来收回较高的初始成本以及一些额外的节省。 他补充说，这意味着央行的货币隔夜利率将开始大幅下降，而且速度会相对较快，这些将让浮动利率的选择者受益。 目前债券市场的预测分析：预计央行 3 月份会降息 25 个基点的可能性为 74%，6 月份再降息 50 个基点的可能性为 30%。到 9 月，市场预计当前基准利率 5.00% 下调 100 个基点的可能性为 64%。 Larock 指出，如果您现在正在市场上申请抵押贷款，如果您能够承受付款风险并准备好保持耐心，那么浮动利率值得考虑。 Butler 表示，对于那些还不愿意承担浮动利率风险的人来说，1 年期固定利率目前是最佳选择，因为它为借款人赢得了在 12 个月内重新评估利率环境的时间。 对于那些续约和可能有付款问题的人，采取 3 年固定期限以获得更好的利率。 加国贷款者月供6千多 一年后傻眼了 随着前两年加拿大央行不断加息，浮动利率高涨，一些贷款者不得不延长贷款期，导致了一些让人震惊的贷款情况。 最近，社交媒体上有人晒出了一张抵押贷款的年度账单。 （来源：X / @WallStreetSilv） 据称该抵押贷款已延期至63年，这意味着假设一个人从25岁开始贷款，要到88岁才能还完贷款。 在2023年，该贷款者支付本金 1603 加元。支付利息 74,328加元。 据此可以算出，该贷款者一年为此贷款付出了 75931.76 加元，月供约 6327.65加元。 由于支付的本金太少，贷款者基本在支付利息，这意味着贷款者基本在花每月6千多向银行租房子，还清贷款漫漫无期。

电商平台亚马逊(Amazon)创办人贝索斯(Jeff Bezos)在创办网络书店初期，成功说服弟妹两人投资亚马逊，如今随著公司股价攀升，两人身家已经超过10亿元。 在1990年代中期，要拿出1万元投资发展刚起步的网络书店，确实充满风险，但对于贝索斯的弟弟马克(Mark Bezos)与克里斯蒂娜(Christina Bezos)来说，此举却让他们得以名列亿万富翁之列。 彭博新闻社(Bloomberg)指出，在1996年，他们两人以1万元价格购买3万股亚马逊的股票，如今这笔投资报酬率成长惊人，目前股权已经超过10亿元，涨幅高达10,249,900%。 若以2018年7月31日当时收盘价91元计算，当时两人各自股权为6亿4000万元，但若以目前亚马逊股价149元价格计算，两人各自持有的股权已达10亿4400万元。 由于看到电子商务的潜能，贝索斯展开极富野心的冒险，在1994年7月创办亚马逊公司，当时网络主要仍是由政府及教育部门使用，尽管如此，贝索斯并不畏惧并坚持理想，深信网络的可能性不只如此。 不过，要说服亲友当投资人并不容易，贝索斯甚至提醒他的父母，投资会有70%风险可能血本无归。 传闻贝索斯在1994年与家人、朋友及潜在投资人碰面60次，希望能说服众人投资他的网络书店，在他接触过的60个人中，最后有38人不买单。 多年后，贝索斯回想当时遭到这些人的拒绝，他指出有些人仍对于当初谢绝的决定感到懊悔，只能当作这是人生经历或视为一段难以向人启齿的往事。 电商平台亚马逊(Amazon)创办人贝索斯(Jeff Bezos)。美联社 亚马逊通往成功之路也充满挑战，1997年5月15日，亚马逊以每股18元的价格公开上市，期间历经了网络泡沫化的动荡时期，但是在贝索斯的领导之下，该公司不只存活下来还蓬勃发展，业务并扩大到线上零售，更让公司市值来到1兆5000亿元之谱。 马克和克里斯蒂娜尽管很少对外公开露面，却与亚马逊的发展历史息息相关。马克目前自己建立了成功的广告和慈善事业，而克里斯蒂娜则一直保持低调作风，将自己心力摆在家庭和慈善工作上。

在瑞士达沃斯正要举行世界经济论坛之际，乐施会在1月14日发表报告，指世上最富有的五位男性自2020年以来的财富已经增加一倍以上，达到8690亿美元。 但全球最贫困的60%人口，财富则正在减少。报告称，贫富差距可能会继续增大，世上第一位万亿富翁可能会在未来十年内出现，同时世界贫困会拖至229年后才能被根除。 乐施会指出，自新冠疫情爆发以来，不平等现象急剧增加，全球的亿万富翁财富持续增加，他们的财富增长速度是通货膨胀速度的三倍。   全球最富有的人，包括马斯克（Elon Musk）、阿尔诺（Bernard Arnault）、贝索斯（Jeff Bezos）、艾利森（Larry Ellison）和朱克伯格（Mark Zuckerberg）这5人的总财富增加了4640亿美元，增长达114%。与此同时，全球最贫困的47.7亿人口的总财富在下降了0.2%。“全球各地的人们工作时间更长，工作更辛苦，只能以微薄的工资从事不稳定和不安全的工作。”“在52个国家中，近8亿名工人的平均实质工资下降。他在过去两年中损失了1.5万亿美元的收入，相当于每位工人损失了25天的工资。” 报告还指出，尽管家庭生活负担加重，企业利润却大幅增加。 截至2023年6月，全球最大的148家公司过去一年共获得了1.8万亿美元的收益，较2018-2021年平均利润增长了52%。  

加拿大一些省份的居民即将从联邦政府的碳定价补贴计划中收到今年的第一笔补贴支付，该计划又称为气候行动激励金（Climate Action Incentive payment）。 今天，居住在征收联邦碳税省份的居民，只要提交了所得税申报表，就会通过直接存款或支票的方式获得退款。 图源：51记者拍摄  阿尔伯塔省、曼尼托巴省、安大略省、萨斯喀彻温省、新不伦瑞克省、新斯科舍省、爱德华王子岛以及纽芬兰和拉布拉多省的居民，将根据家庭人口获得退款。   根据加拿大环境和气候变化部的规定，一个四口之家将获得的补贴： 阿省：386元 曼省：264元 新不伦瑞克省：184元 纽芬兰和拉布拉多省：328元 新斯科舍省：248元 安大略省：244元 爱德华王子岛：240元 萨斯喀彻温省：340元 补贴是根据家庭中成年人和孩子的人数计算，第一和第二名成年人的补贴金额不同。 图源：canada.ca 联邦政府表示，由于征收碳税，10个家庭中有8个家庭获得的退税金额比他们支付的要多。 联邦自由党的全国污染价格计划和相应的补贴制度自2019年起生效。该计划是对温室气体排放征税，使燃烧化石燃料的成本更高，以此鼓励加拿大人改变他们的习惯。 退税每三个月一次，分四期发放给加拿大人，分别是4月15日，7月15日，10月15日和1月15日。 图源：canada.ca 值得一提的是，去年10月，联邦政府改变了针对加拿大农村地区的退税，将额外补贴从基准的10%提高到20%，原因是这些居民面临更高的能源需求。这一变化将于2024年4月推出。 图源：51记者拍摄  碳定价计划一直遭到加拿大人的强烈反对，根据Nanos研究民调，一半加拿大人不相信碳税能有效应对气候变化。同时，反对党保守党领袖博励治（Pierre Poilievre）持续推动“取消碳税”。 但是总理杜鲁多和他的政府表示，他们仍然致力于这项重大的气候政策。 环境和气候变化部长吉尔博（Steven Guilbeault ）在一份声明中说：“给污染定价，并通过补贴将收益返还给符合条件的加拿大人，这既为个人和家庭提供了支持，又保持了减排的动力。” 相关链接：  

加拿大一些省份的居民即将从联邦政府的碳定价补贴计划中收到今年的第一笔补贴支付，该计划又称为气候行动激励金（Climate Action Incentive payment）。 下周一，居住在征收联邦碳税省份的居民，只要提交了所得税申报表，就会通过直接存款或支票的方式获得退款。 图源：51记者拍摄  阿尔伯塔省、曼尼托巴省、安大略省、萨斯喀彻温省、新不伦瑞克省、新斯科舍省、爱德华王子岛以及纽芬兰和拉布拉多省的居民，将根据家庭人口获得退款。 根据加拿大环境和气候变化部的规定，一个四口之家将获得的补贴： 阿省：386元 曼省：264元 新不伦瑞克省：184元 纽芬兰和拉布拉多省：328元 新斯科舍省：248元 安大略省：244元 爱德华王子岛：240元 萨斯喀彻温省：340元 补贴是根据家庭中成年人和孩子的人数计算，第一和第二名成年人的补贴金额不同。 图源：canada.ca 联邦政府表示，由于征收碳税，10个家庭中有8个家庭获得的退税金额比他们支付的要多。 联邦自由党的全国污染价格计划和相应的补贴制度自2019年起生效。该计划是对温室气体排放征税，使燃烧化石燃料的成本更高，以此鼓励加拿大人改变他们的习惯。 退税每三个月一次，分四期发放给加拿大人，分别是4月15日，7月15日，10月15日和1月15日。 图源：canada.ca 值得一提的是，去年10月，联邦政府改变了针对加拿大农村地区的退税，将额外补贴从基准的10%提高到20%，原因是这些居民面临更高的能源需求。这一变化将于2024年4月推出。 图源：51记者拍摄  碳定价计划一直遭到加拿大人的强烈反对，根据Nanos研究民调，一半加拿大人不相信碳税能有效应对气候变化。同时，反对党保守党领袖博励治（Pierre Poilievre）持续推动“取消碳税”。 但是总理杜鲁多和他的政府表示，他们仍然致力于这项重大的气候政策。 环境和气候变化部长吉尔博（Steven Guilbeault ）在一份声明中说：“给污染定价，并通过补贴将收益返还给符合条件的加拿大人，这既为个人和家庭提供了支持，又保持了减排的动力。” 相关链接： 今天起联邦碳税补贴到账：各省不同价，算算你能领多少钱？ 加国 16 评论 2023-07-14 07:45  

现货比特币ETF上市第二日，数字货币再迎来抛售。比特币日内跌幅超8%，截至发稿，比特币报42314.2美元。 以太坊跌幅超4%，艾达币跌幅超6%。 美国证券交易委员会（SEC）本周三批准，首批现货比特币于周四1月11日开始上市交易。比特币1月11日全天大幅震荡。美东时间周四上午，比特币盘中涨穿4.9万美元，创2021年12月以来的新高，日内涨约6.8%。不过很快热情退潮，比特币日内转跌，重返4.6万美元下方。 周五（当地时间1月12日）盘中，加密货币概念股普遍大跌，贝莱德旗下现货比特币ETF（IBIT）跌近6%，Coinbase跌逾6%，Marathon Digital跌12.5%，Riot Platforms跌7%。 连续两日的表现不佳，令比特币上市首日就冲进去的投资者，损失不小，以贝莱德的ETF计算，周四投进去1万美元，周五只剩下8300美元。 据币COIN数据统计，加密货币全网最近24小时共有6万人爆仓，2亿美元资金蒸发（约14.6亿元人民币）。 美国知名金融评论家Peter Schiff表示：到目前为止，比特币、比特币ETF和其他与比特币相关的股票的抛售出人意料地有序。我想知道什么时候抛售会变得更加激进。 市场参与者普遍认为，比特币价格将受益于ETF上市，但这还需要一段时间，随着新的加密货币投资者对这种资产越来越熟悉，并逐渐进入市场。 许多投资者也有这种预料，期待已久的比特币现货ETF获批将会引发抛售，因为比特币在过去三个月上涨了60%以上，市场已经消化了这一大利好。 美国证交会（SEC）主席根斯勒在SEC网站发布了关于批准比特币现货ETF的声明。美国证交会主席根斯勒表示，尽管我们在周三批准了一些比特币现货ETF的上市和交易，但我们并未批准或认可比特币。比特币是一种投机性、波动性较大的资产。比特币现货ETF的获批将带来更多监管。 根斯勒表示，这些产品将在注册的国家证券交易所上市交易。这些受监管的交易所必须制定旨在防止欺诈和操纵的规则，我们将密切监控它们，以确保它们执行这些规则。此外，委员会将全面调查证券市场中的任何欺诈或操纵行为，包括使用社交媒体平台的计划。此类受监管的交易所也有旨在解决某些利益冲突以及保护投资者和公众利益的规则。

2024报税季有哪些变化？ 这些抵税福利一定要知。 随着2024年拉开序幕，也意味2023纳税年度正式结束，加拿大人可以开始提交纳税申报表，避免逾期罚款的报税截止日期是 4 月 30 日星期二。 尽管可以拖到最后一刻才报税，但提前准备，可以节省您的时间，并帮助您充分利用 CRA 提供的众多税收减免和抵免。 CTV财务专家也对本纳税季发出忠告，一定要了解一些最重要的税收减免，以及 2024 年加拿大税法的一些关键变化 。 尽管 CRA 今年没有推出任何新的税收抵免，但您可能需要和会计师或报税员讨论一些最常见可以申请的税收减免，以帮助您节省更多税款。 个人基本金额 2023 纳税年度的基本个人税收抵免金额(BPA) 为 15,000 元，也是减少（甚至消除）所得税的绝佳方法。 收入低于 15,000 元的纳税人可免缴联邦所得税，因为年总收入低于税收门槛。收入超过 15,000 元的人可以使用基本个人金额来减少其总纳税义务。 例如，如果您的收入为 60,000 元，您可以减去 15,000 元的 BPA，并且仅对剩余的 45,000 元征税。 购房者 购房者金额于 2009 年推出，允许残疾人和/或首次购房者申请 10,000 元的不可退还税收抵免，前提是他们购买了属于以下类别之一的合格房屋： 如果您最近购买了房屋并且之前没有申请过这项税收减免，您也可以追溯申请。对于 2021 年或更早购买的房屋，您可以申请 5,000 元的抵免额，对于 2022 年或 2023 年购买的房屋，您可以申请全额 10,000 元的抵免额。 在家工作费用 根据加拿大统计局的一份报告，自 2010 年以来，在家工作的加拿大人比例增加了两倍。虽然在家工作会带来许多额外的福利和好处，但也会增加家庭办公费用。 作为自雇小企业主，您可以冲销一些家庭办公费用。但是在家工作的员工也可以获得额外费用的抵免，包括： 公用事业（电、热、水）家庭上网费为您的房屋支付租金维护和修理费用 2024 年 1 月下旬，CRA 将发布更新的家庭办公室费用表，以便更轻松地计算扣除额。如果你在家工作，一定要留意这一点。 搬家费用 2023 年，许多加拿大人从温哥华和多伦多等生活成本较高的城市中心搬离，以降低生活成本。 好消息是，如果您搬家超过 40 公里并搬家去接受新工作、工作职位或学校，您可以扣除许多相关的搬家费用。 2024 年税收的重大变化 虽然今年没有推出任何新的税收抵免，但 2024 年报税季的加拿大税法发生了几项重要变化。虽然不会影响您 2023 年的纳税申报表，但可能会影响您明年报税时的底线。 根据加拿大纳税人联合会的最新报告，以下是 2024 年将影响您的纳税的一些关键变化。  1，更高的联邦所得税 由于工资税上涨，加拿大雇员的联邦所得税将增加。增幅并不大，但仍处于缓慢增长阶段。根据您的收入，您明年预计要多缴纳的联邦所得税如下： $30,000 - 加税 $9 $40,000 - 加税 $12 $50,000 - 加税 $15 $60,000 - 加税 $18 80,000 元或以上 - 税金增加 347 元 增加最高应计养老金收入（CPP CPP 的最高应计养老金收入将从 66,600 元增加到 68,500 元，导致 2024 年纳税年度雇主和雇员的 CPP 税增加 113 元。   2，提高就业保险 (EI) 税率 2024 年，雇员和雇主都将缴纳更高的 EI 税。员工将总共缴纳 1,049 元的 EI 税，最高可参保收入为 63,200 元，比 2023 纳税年度增加了 47 元。 3，增加碳税和酒精税 2024 年 4 月 1 日，碳税将从每吨 65 元增加到 80 元，这意味着纳税人将支付每升燃油 17.6 分，而之前的税率为每升 14.3 分。 此外，联邦政府还将在2024年将酒类税提高4.7%。加拿大纳税人联合会预计，此次酒类税上调将导致加拿大人损失1亿加元。  

  由董明珠亲自掌舵设计的玫瑰空调火了。全网齐齐审丑董小姐的审美。其实这台玫瑰空调已经第三代，前两代颜值更难以言喻，但当时的舆论风平浪静。   网络沸腾的背后，是围绕董明珠的环境变了。本质是董明珠也变了。以前是企业家，现在是网红+。 #01 一以贯之的审美 “在家已经摆了近10年”，70后的西安人李先生在社交媒体上，发布了2015年前后买的第一代格力玫瑰空调，瞬间吸引了很多网友围观。 大家比对照片发现，相比较于第一代的暗红刚直，现在已经走到第三代的玫瑰空调，颜值与线条真的已经舒缓很多。 李先生回忆，当时是花上2万多买的这台空调。起因是个人喜欢红木家具，家里价值数十万的红木家具正愁找不到风格统一的空调搭配，便一眼相中了第一代玫瑰空调。据说还是当时西安第一台，“贼有派头。” 不过李先生的妻子（80后）一开始是看不上这第一代玫瑰空调的，曾对这带刺的颜值提出过质疑，但因为声音小、体验好，李女士后来也渐渐与之和解。 大约是在5年后，格力上线了第二代玫瑰空调。整个机身星光点点，色调从暗红变成了死亡芭比荧光粉。网友说，长得有点像应援棒，适合用来装潢发廊、KTV、或者情趣用品店。 跟前两代比起来，第三代玫瑰空调的设计感，老实说已经好了不少。空调全身一共“长满”19朵玫瑰，寓意爱情长长久久，内置了董明珠对新婚、金婚、银婚夫妇的美好祝福，以及“要做就做空调界的收藏品”的远大抱负。但网友的辣评，似乎才刚刚苏醒。 县城风、千禧年审美、中年感。被认为拉低大众审美的设计，搭配的却依然是豪奢的价格。 在格力董明珠店内（格力官方线上商城名），立式玫瑰空调最便宜的要29999元（2匹），最贵的也要32999元（3匹），两款推荐适用20-40平米的空间。抛开空调设计不谈，这钱在整屋装中央空调都绰绰有余。 面对铺天盖地的嘲笑，按董小姐的性格，或许不会感到委屈。但有一个问题是值得思考的： 相比较于前两代“看上去更刺眼”的设计，为啥当时的舆论场是安静的。如今围绕董小姐的舆论却是沸腾的？ 这背后明明都是董小姐一以贯之的审美。 #02 从企业家到网红企业家 对待董明珠这个耳熟能详的公众人物，她在不同世代消费者眼里的形象，应该是不同的。 笔者身边的一位80后叔叔，当初装修新房时，毫不犹豫地选择了格力。“格力，掌握核心科技”、“格力，让世界爱上中国造”。这位大叔毫不掩饰地承认，自己对这些广告词背后价值观的认可。 这一代人亲眼见证了白色家电在中国市场，如何从外资品牌的如日中天、到被国产化全面打趴的历史。现代年轻人会说，消费归消费，以产品力取胜就好；但这一代人，内心是激荡着民族品牌荣誉感的。 俗话说爱屋及乌，爱格力空调虽然不必爱上董明珠，但能带领珠海一个小厂做进世界500强，能拒绝当年国际豪强开利的收购和8000万人民币的诱人年薪，那她就是牛的企业家，这就是80后这一代人（或者部分人）的逻辑所在。 但放到现在，2003年出生、如今已经20岁的这一代人，眼里看到的董明珠，估计是截然不同的。 她曾经的奋斗史离当今越来越远，取而代之的是职场里的女霸总，综艺里的飞行咖，直播间里的女网红形象。 奋斗奠定出来的江湖权威感，被互联网舆论场带来的流量快感消弥。新一代人看董明珠，早已从父母辈的仰视，转向围观与审视。而董明珠似乎也喜得拥抱新身份。 2017年初，连遭收购银隆失败、被格力集团免职的董明珠说过，“成为‘网红’其实我挺骄傲的。” 当骄傲成为一个人的内心驱动时，于是外在表达的变化便开始了。 她与雷布斯豪赌10亿，她让自己的头像出现在格力手机开屏画面，她牵头组建的“明珠羽童”CP从相识相守到相恨。 公关界的如意算盘是，这叫CEO包装，自带流量能省下不少营销品牌费。但这是理想状况，因为流量与话题，不会随时随地百分百按照公关部的想法走。 流量如同迷魂汤，一口下去是甜的。拜流量所赐，格力从一个朴素的制造业企业，变成了镁光灯围观下的网红企业。虽然它的底子还是制造业，如同一个明星底子仍需要演技一般，但因为已被流量的甜头灌晕，营销上就需要更猛烈的话题（类似于投流），来不断保持新鲜，以获得更高的话题热度。 都是正能量流量时，它对一家企业是加分的，但操作不当就会带来反噬。 当董明珠做垮了手机、做垮了汽车，再加上在孟羽童事件上，与当下年轻人“警惕资本家PUA”价值观越来越远时，拐点就悄然到来了。 当氛围到位，一个第三代玫瑰空调，小小一根刺，就刺破了凝结的空气。这或许就是前两代玫瑰空调相安无事，到了第三代，明明颜值进步，却仍然引发轩然大波的原因。 笔者曾亲身经历过一件事，虽是个案，但也让人浮想联翩。 社区里一个几岁小朋友坐电梯，一走进电梯间，看到新挂上的董明珠头像广告时，哇哇地就哭了。 因为害怕。 这或许就是在前台做霸气网红所需要付出的代价。 #03 更令人担忧的事 论审美，萝卜青菜各有所爱。不过，毕竟是董明珠，大家对她的审美一定是高期待的，但高期待的审美，却给了一个让很多大众心理别扭的结果，大家不禁要问： 为啥格力内部没有阻止这件事的发生？ 这道题关注的背后，是大众对董明珠身边活跃角色的敏感关联。 走了一个孟羽童，董明珠身边又来了一个争议人物王自如，后者因作为手机评测博主与罗永浩辩论，而被网友熟知，却也一度消失在互联网视野中。 2021年王自如被爆加入格力，成为格力电器渠道改革项目负责人，最近一次掀起舆论是因为他对董明珠的一套被认为“跪舔感”十足的发言。 部分人担心，董明珠的权威化，会导致同类声音的聚拢，以至于没人能点出真相，以至于她与年轻用户之间似乎越来越远离。 比如去年3月，董明珠接受采访时，建议立法对员工跳槽行为收取培训费；在12月的一场直播中，董明珠又说：“现在的年轻人是什么样？自由散漫？不讲规矩？想干啥干啥、以我自己为中心。那这个社会就没有和谐了，个人都以自我为中心那是一盘散沙。” 在格力电器2023届大学生入职仪式中，董明珠又提及孟羽童借平台当网红，说挣钱不应该是第一目的，“无非是今天挣得钱多一点而已，但那有什么用呢？钱不应该是大学生的梦想，钱是奋斗的结果。” 不能说这些话都错、一无是处。但在年轻人普遍容易受挫的年代，董明珠一派先得利者教人做事的咄咄逼人形象，显然是刺耳的。很多其他成年人也对此不全然赞同。 所以人们在意的，不是王自如的所谓“跪舔”，他只不过是在已经不能考公的年纪抓紧上岸的机会；似乎也不在意董明珠的自恋，因为这都不是问题的关键。 人们在意的是，格力内部的文化，是顶流网红企业家的极化，还是内部能有一套更现代、成熟的企业管理机制。 董明珠，作为一名战将，为格力打下今日神话，她的权威是历史和市场形成的，这是企业的资产。她的一言九鼎，形成了格力对技术的专注与效率。同时，她对员工据说也很好，为优秀员工配置房产，赏罚分明，严格管理，这都是建立在权威基础上的正向运营。 但一体两面，环境是流动的，权威的合适度也是流动的。 当企业所有的资源越来越集中在一个人身上时，必定也是自带风险的。这一点从无数做了网红企业家的人身上都能看到相关教训。 说董明珠已经开始“暴走”是不符合现实的，把一台玫瑰空调上升到质疑她内部管理机制的高度，看上去也有点小题大做。但一个事实是，确实有一部分年轻人正在因为一个王自如、一个孟羽童、一台玫瑰空调的配色，而选择离开她。 企业家离不开消费者，而网红不能离开年轻人。

一 出来混，迟早要还的。 1月3日深夜，2024年币圈开年第一炸，来的猝不及防！ 币王比特币在短短10分钟内，直线瀑布超过4000美元，其余一众虚拟币更是跌的血流成河，整个币圈哀嚎遍野。 业内统计显示，币圈在24小时内超过17万人杠杆爆仓，高达6.13亿美元（约43.8亿人民币）灰飞烟灭，一夜之间财富清零，回到了解放前。 要知道，比特币2023年暴涨了157%，荣登全球最具投资价值资产榜第一，可转眼间就能让几十万人血本无归，多少人去年赚的钱还没捂热，就被更锋利的镰刀连锅端走。 炒币的赌徒们，人生大起大落就是这么刺激。 与其说币圈一日，人间一年，不如说这就是一场游戏一场梦。 二 事出反常必有妖，背后的镰刀让人不寒而栗。 尽管币圈暴跌早已是家常便饭，隔三差五就来一遭，可每次总能玩出点新花样，这次的双向收割更是令人叹为观止。 先是在一周前，突然有所谓消息人士称，比特币现货ETF最快可能在1月10日前通过美国SEC批准上市。 消息一出，比特币果然起飞，开年第一天就狂飙了近5%，最高突破45000美元，直接收走了一众押注币价暴跌人的所有筹码。 紧接着，就传出贝莱德、VanEck、Valkyrie等资管巨头更新文件，以加速推进比特币ETF产品上市的进程。 整个币圈为之疯狂，似乎比特币获得“黄袍加身”已是板上钉钉的事。 不出意外的是，意外果然来了！ 一家美国在业内颇有分量的金融服务公司Matrixport出面，发布了一份看空报告给了所有人当头一棒。 报告明确指出：所有资管公司的申请都没有达到SEC的关键要求，这一要求可能会在2024年第二季度得到满足，但预计SEC会在1月拒绝所有提案。 迅速有机构加入泼冷水行列，众多声音指向一个方向：ETF通过的可能性变得越来越小！ 币圈赌徒们瞬间闻风而动，仓皇出逃的踩踏酿成了2024年币圈第一崩。 无数几天前刚被吸引进去加了重注的赌徒们，又一次被搜刮的干干净净。 背后操盘这场游戏的神秘力量，可能跟比特币的起源一样，永远都是一个谜。 三 就算10年暴涨了10000倍，也改变不了比特币的本质。 时至今日，比特币等虚拟币依然仅仅是美国、新加坡、日本等极少数国家承认的虚拟资产，绝大多数国家包括中国在内，都将其列为非法交易。 在中国，央行明确表态，永远不可能会承认比特币，我们的法定虚拟货币，只有数字人民币这一种。 只要这一立场不变，比特币在国内就只是一场无ZF主义的狂欢，而且还只能是偷偷的，今天是你的，明天可能就被他人全部收走，你连被谁收割都不知道。

疫情之后，各国经历了通货膨胀高企的阶段，当时各国央行因加息缓慢而受到严厉批评。 今天，CIBC的一位经济学家表示，他们应该警惕再次犯下类似的错误。 加拿大帝国商业银行资本市场部（CIBC Capital Markets）高级经济学家安德鲁.格兰瑟姆（Andrew Grantham）说，当 2021 年底物价开始上涨时，各国央行最大的错误之一就是把 "供应的波动当作需求的变化来对待"。这导致加拿大央行和其他机构最初误读了经济，最终导致他们将通胀称为暂时性的，而实际情况并非如此。 格兰瑟姆在一份报告中表示，他对这些央行行长因这事受到严厉批评感到难过。 他称近年来，批评央行已成为一种时尚，但当时很少有人指出这些错误。 目前，通胀挑战已经逆转，但何时以及如何降息又称为一种挑战。 据美联储的最新预测，投资者和消费者已经对各国央行在2024年以大幅降息的形式寄予厚望，人们预测今年加拿大降息100个基点，美国降息75个基点。 如此幅度的降息可能会使股市飙升得更高，并为有抵押贷款的消费者提供财务救济。 不过格兰瑟姆警告说，两国现在的经济形势有所不同，央行行长应该做出相应的回应。 格兰瑟姆表示加国央行行长Tiff Macklem对于何时打开降息大门一直犹豫不决，央行在去年12 月 6 日的利率决定声明中仍采取了略带鹰派的语气。这可能是一个错误。 他表示：“过早放宽利率不应令人担忧，因为家庭消费已经大幅放缓”。 加拿大经济也有所放缓。CIBC 预测 2023 年 GDP 增长率为 1.1%，去年为 3.4%， 2024 年为 0.6%。 格兰瑟姆指出目前剩余的通胀大部分是由供应问题而非需求驱动的，比如住房供应无法跟上人口增长。 他称加拿大央行面临的最大风险是其长期维持较高利率，“导致经济活动长期低迷，最终到 2025 年通胀率低于目标”。

乔治亚州康明市的百岁人瑞史多瓦尔（Bill Stovall）2022年丧偶，朋友也几乎都已离世，一人住在家里，难免寂寞，唯一让已耳聋的他感到不那么抑郁的是，手下仍有百万元积蓄。他是怎么做到的？ 史多瓦尔说，“我向来量入为出，绝不赌博。” 可以活到100岁以上的人，到2050年将是现在的八倍。多数人60多岁就退休，退休金要足够撑40年以上，支付逐渐高升的医疗费，还要应付通膨和意外费用。   史多瓦尔65岁退休，之前在钢铁业供职几乎半世纪，包括在建筑公司LBFoster近30年，当过销售经理、行销经理、地产经理，年薪从未超过4万元，但从未违反收入2%储蓄起来的自我要求。当然，雇主通常也相对提供2%给他，“复利续存，多年下来就不少啦。”   他墨守滚石不聚苔的教训，一个行业做到底之外，也很少搬家换房。1957年，他以1万6000元的价格，在亚特兰大买了一间没有冷气的砖瓦房。那是，他已和太太玛莎（Martha）结婚两年，有一女一儿。10年后，公司搬到新地点，他把房子卖掉，得款2万2000元。 Image by Tumisu from Pixabay 那时候，他家又增添了一对挛生儿子，于是到乔治亚州杜鲁斯买了大一点的房子。这间4万5000元买来的五卧室房子，全家一住就逾半个世纪。新冠病疫流行期间，他把房子卖掉，拿到35万。他说，他一辈子唯一借的钱是房贷。 史多瓦尔60多岁时，父亲过世，兄弟俩继承两间房子，他立即把新财产变换成退休基金。 史多瓦尔的退休老本分股票和现金两大部分，“现金为主，因为要过日子啊。”每月社安金2200元和现金帐户领出来的钱，够日常生活所需，因此股票一直没动。 如今，他住在女儿和女婿在康明市40英亩地的房子，不用付房屋维修和水电费。但他仍维持勤俭的生活习惯，买东西要先看折扣，到餐厅吃饭也点便宜的菜色。儿女要他换掉破旧的衬衫和牛仔裤，他都懒得理。 他喜欢看股市涨跌，却很少买卖，“我宁当观察员，不当炒作手。股票市场不外乎是赌场。”